Министерство сельского хозяйства российской федерации

Таблица 3. Расчет процентов за использование кредитной линией

Дата получения суммы

Сумма полученная, $

Сумма нарастающим итогом, $

Кол-во дней использования

Начисленный процент, $

янв.13

160 000

160 000

31

2038,356

фев.13

160 000

320 000

28

3682,192

мар.13

160 000

480 000

31

6115,068

апр.13

170 000

650 000

30

8013,699

май.13

170 000

820 000

31

10446,58

июн.13

160 000

980 000

30

12082,19

июл.13

165 000

1 145 000

31

14586,99

авг.13

163 000

1 308 000

31

16663,56

сен.13

170 000

1 478 000

30

18221,92

окт.13

160 000

1 638 000

31

20867,67

ноя.13

167 000

1 805 000

30

22253,42

дек.13

195 000

2 000 000

31

25479,45

Итого

2 000 000

-

365

160451,1

Таблица 2. Калькуляция себестоимости 1 кв.м. административно-офисного центра

Статья затрат

Доля, %

Сумма, у.е.

1

Себестоимость СМР (с учетом трудозатрат и материалов)

-

11 350 000

трудозатраты

-

4 540 000

материальные затраты

-

6 810 000

2

Затраты на охрану объекта

2,0

227 000

3

Затраты на страхование

1,0

113 500

4

Затраты на проведение авторского надзора

0,1

11 350

5

Пожарная охрана

0,5

56 750

6

Непредвиденные работы и затраты

2,0

227 000

7

Инженерное оборудование

9,0

1 021 500

8

Затраты на подготовку площадки

2,0

227 000

9

Инженерные сети и коммуникации

-

1 702 500

10

Проценты по краткосрочному кредиту, включенному в себестоимость

-

160 451

11

Проектно-изыскательные работы

-

1 000 000

12

Итого прямых и косвенных затрат

-

16 097 051

13

Накладные расходы (доля от прямых и косвенных затрат)

10,0

1 609 705,11

14

Итого затрат

-

17 706 756

15

Площадь объекта, кв.м.

13 620

16

Себестоимость строительства 1 кв.м., у.е.

1 300,06

Таблица 4. Рентабельность проекта строительства административно-офисного центра, %

Название проекта

Значение

1. Планируемая выручка от реализации объекта, $

20 600 250

2. Затраты на строительство объекта, $

17 706 756,21

3. Планируемая прибыль (1-2), $

2 893 493,79

4. Рентабельность (3/2), %

16

Таблица 5. Расчет сальдо реальных денег по проекту строительства административно-

офисного центра, $

Показатели

Значения показателей по годам расчетного периода

Итого

2013 (факт)

2014

2015

2016

Инвестиционная

1. Отвод земельного участка

136 200

90 800

-

-

227 000

2. Проектно-изыскательные работы

250 000

250 000

250 000

250 000

1 000 000

3. Строительно-монтажные работы

1 135 000

1 135 000

1 135 000

1 135 000

4 540 000

4. Приобретение машин и оборудования

255 375

255 375

255 375

255 375

1 021 500

5. Инженерные сети и коммуникации

425 625

425 625

425 625

425 625

1 702 500

6. Прочие затраты

158 900

158 900

158 900

158 900

635 600

7. Итого: поток реальных денег от инвестиционной деятельности (1+2+3+4+5+6)

2 361 100

2 315 700

2 224 900

2 224 900

9 126 600

Операционная

8. Объем реализации, кв.м.

2 020

4 200

3 700

3 700

13 620

9. Цена реализации, $ за кв.м.

1 350

1 450

1 600

1 650

-

10. Выручка от реализации (8*9)

2 727 000

6 090 000

5 920 000

6 105 000

20 842 000

11. Материальные затраты

1 810 000

900 000

2 100 000

2 000 000

6 810 000

12. Накладные расходы (з/п, аренда и др.)

290 000

350 000

450 000

516 496,20

1 606 496,20

13. Амортизационные отчисления (здания и сооружения, машины и оборудование)

247 000

247 000

247 000

247 000

988 000

112 365

112 365

112 365

112 365

449 460

14. Проценты по краткосрочным кредитам, включенные в себестоимость

160 451

-

-

-

160 451

15. Балансовая прибыль (до вычета налогов) (10-11-12-13-14)

107 184

4 480 635

3 010 635

3 229 139

10 827 593

16. Налог на прибыль (в % от стр. 15)

21 436,78

896 127

602 127

645 827,76

2 165 518,54

17. Чистая прибыль (15-16)

85 747,12

3 584 508

2 408 508

2 583 311,04

8 662 074,16

18. Амортизационные отчисления

359 365

359 365

359 365

359 365

1 437 460

19. Итого: поток реальных денег от операционной деятельности (ЧОД) (17+18)

445 112,12

3 943 873

2 767 873

2 942 676,04

10 099 534,16

Финансовая

20. Использование собственного капитала

-

500 000

-

-

500 000

21. Краткосрочный кредит

2 000 000

-

-

-

2 000 000

22. Погашение основного долга кредита

-

-2 000 000

-

-

-2 000 000

23. Итого: поток реальных денег от финансовой деятельности (20+21-22)

2 000 000

2 500 000

-

-

4 500 000

24. Всего текущее сальдо по всем видам деятельности (7+19+23)

84 012,12

4 128 173

542 973

717 776,04

5 472 934,16

25. Сальдо накопленных реальных денег

84 012,12

4 212 185,12

4 755 158,12

5 472 934,16

14 524 289,53