Proekt_Student
.docТаблица 1. Исходные данные для расчета международных показателей эффективности проекта строительства административно-офисного центра
|
№ п/п |
Наименование исходных данных |
Ед. измерения |
Значение |
|
1. |
Общая сметная стоимость |
долл. США |
17 671 458,2 |
|
1.1 |
В т.ч. отвод земельного участка |
долл. США |
227 000 |
|
1.2 |
Проектно-изыскательские работы |
долл. США |
1 000 000 |
|
1.3 |
Строительно-монтажные работы (без учета материалов) |
долл. США |
4 540 000 |
|
1.4 |
Приобретение машин и оборудования |
долл. США |
1 021 500 |
|
1.5 |
Инженерные сети и коммуникации |
долл. США |
1 702 500 |
|
1.6 |
Прочие затраты |
долл. США |
635 600 |
|
2. |
Горизонт расчета – всего, |
лет |
4 |
|
2.1 |
в т.ч. инвестиционная фаза, из них; |
лет |
4 |
|
2.1.1 |
- отвод земельного участка, аренда |
мес. |
Первые 20 |
|
2.1.2 |
- проектно-изыскательские работы |
мес. |
постоянно |
|
2.1.3 |
- строительно-монтажные работы |
мес. |
постоянно |
|
2.1.4 |
- приобретение машин и оборудования |
мес. |
постоянно |
|
2.1.5 |
- инженерные сети и коммуникации |
мес. |
постоянно |
|
2.2 |
операционная фаза |
лет |
4 |
|
3. |
Всего реализуемых квадратных метров, |
кв.м. |
13 620 |
|
3.1 |
в т. ч. по годам операционной фазы: 1 год |
кв.м. |
2 020 |
|
3.2 |
2 год |
кв.м. |
4 200 |
|
3.3 |
3 год |
кв.м. |
3 700 |
|
3.4 |
4 год |
кв.м. |
3 700 |
|
4. |
Средняя цена реализации 1 кв.м. в целом за период: |
долл. США |
1 512,5 |
|
4.1 |
1 год |
долл. США |
1 350 |
|
4.2 |
2 год |
долл. США |
1 450 |
|
4.3 |
3 год |
долл. США |
1 600 |
|
4.4 |
4 год |
долл. США |
1 650 |
|
5. |
Материальные затраты, всего |
долл. США |
6 810 000 |
|
5.1 |
в т.ч. по годам 1 год |
долл. США |
1 810 000 |
|
5.2 |
2 год |
долл. США |
900 000 |
|
5.3 |
3 год |
долл. США |
2 100 000 |
|
5.4 |
4 год |
долл. США |
2 000 000 |
|
6. |
Накладные расходы, всего |
долл. США |
1 606 496,2 |
|
6.1 |
в т.ч. по годам 1 год |
долл. США |
290 000 |
|
6.2 |
2 год |
долл. США |
350 000 |
|
6.3 |
3 год |
долл. США |
450 000 |
|
6.4 |
4 год |
долл. США |
516 496,2 |
|
7. |
Норма амортизационных отчислений: |
% |
|
|
7.1 |
- на здания и сооружения |
% |
2,0 |
|
7.2 |
- на машины и оборудование |
% |
11,0 |
|
8. |
Налог на прибыль |
% |
20 |
|
9. |
Источники, средства и условия финансирования |
|
|
|
9.1 |
- использование собственного капитала на 2 году проекта из-за дефицита средств |
долл. США |
500 000 |
|
9.2 |
- использование краткосрочного кредита – открытие кредитной линии |
долл. США |
2 000 000 |
|
9.3 |
Процентная ставка по краткосрочному кредиту |
% |
15 |
|
9.4 |
Срок погашения кредита – через год после получения единоразовым платежом |
лет |
1 |
Таблица 2. Калькуляция себестоимости 1 кв.м. административно-офисного центра
|
Статья затрат |
Доля, % |
Сумма, у.е. |
|
|
1 |
Себестоимость СМР (с учетом трудозатрат и материалов) |
- |
|
|
в т.ч. трудозатраты |
- |
|
|
|
материальные затраты |
- |
|
|
|
2 |
Затраты на охрану объекта |
2,0 |
|
|
3 |
Затраты на страхование |
1,0 |
|
|
4 |
Затраты на проведение авторского надзора |
0,1 |
|
|
5 |
Пожарная охрана |
0,5 |
|
|
6 |
Непредвиденные работы и затраты |
2,0 |
|
|
7 |
Инженерное оборудование |
9,0 |
|
|
8 |
Затраты на подготовку площадки |
2,0 |
|
|
9 |
Инженерные сети и коммуникации |
- |
|
|
10 |
Проценты по краткосрочному кредиту, включенному в себестоимость |
- |
|
|
11 |
Проектно-изыскательские работы |
- |
|
|
12 |
Итого прямых и косвенных затрат |
- |
|
|
13 |
Накладные расходы (доля от прямых и косвенных затрат) |
10,0 |
|
|
14 |
Итого затрат |
- |
|
|
15 |
Площадь объекта, кв.м. |
|
|
|
16 |
Себестоимость строительства 1 кв.м., у.е. |
|
|
Таблица 3. Расчет процентов за пользование кредитной линией
|
Дата получения суммы |
Сумма полученная, $ |
Сумма нарастающим итогом, $ |
Кол-во дней использования |
Начисленный процент, $ |
|
01. 2013 |
160 000 |
|
31 |
|
|
02. 2013 |
160 000 |
|
28 |
|
|
03. 2013 |
160 000 |
|
31 |
|
|
04. 2013 |
170 000 |
|
30 |
|
|
05. 2013 |
170 000 |
|
31 |
|
|
06. 2013 |
160 000 |
|
30 |
|
|
07. 2013 |
165 000 |
|
31 |
|
|
08. 2013 |
163 000 |
|
31 |
|
|
09. 2013 |
170 000 |
|
30 |
|
|
10. 2013 |
160 000 |
|
31 |
|
|
11. 2013 |
167 000 |
|
30 |
|
|
12. 2013 |
195 000 |
|
31 |
|
|
Итого |
2 000 000 |
- |
365 |
|
Таблица 4. Рентабельность проекта строительства административно-офисного центра, %
|
Название показателя |
Значение |
|
1. Планируемая выручка от реализации объекта, $ |
|
|
2. Затраты на строительство объекта, $ |
|
|
3. Планируемая прибыль (1-2), $ |
|
|
4. Рентабельность, % (3/2) |
|
Таблица 5.Расчет сальдо реальных денег по проекту строительства административно-офисного центра, $
|
Показатели |
Значения показателей по годам расчетного периода |
Итого |
|||
|
2013 (факт) |
2014 |
2015 |
2016 |
||
|
Инвестиционная |
|
|
|
|
|
|
1. Отвод земельного участка |
|
|
|
|
|
|
2. Проектно-изыскательские работы |
|
|
|
|
|
|
3. Строительно-монтажные работы |
|
|
|
|
|
|
4. Приобретение машин и оборудования |
|
|
|
|
|
|
5. Инженерные сети и коммуникации |
|
|
|
|
|
|
6. Прочие затраты |
|
|
|
|
|
|
7. Итого: поток реальных денег от инвестиционной деятельности(1+2+3+4+5+6) |
|
|
|
|
|
|
Операционная |
|
|
|
|
|
|
8. Объем реализации, кв.м. |
|
|
|
|
|
|
9. Цена реализации, $ за кв.м. |
|
|
|
|
|
|
10. Выручка от реализации (8*9) |
|
|
|
|
|
|
11. Материальные затраты |
|
|
|
|
|
|
12. Накладные расходы (з/п, аренда и др.) |
|
|
|
|
|
|
13. Амортизационные отчисления (здания, сооружения, машины, оборудование) |
|
|
|
|
|
|
14. Проценты по краткосрочным кредитам, включенные в себестоимость |
|
|
|
|
|
|
15. Балансовая прибыль (до вычета налогов) (10-11-12-13-14) |
|
|
|
|
|
|
16. Налог на прибыль (в % от стр.15) |
|
|
|
|
|
|
17. Чистая прибыль (15-16) |
|
|
|
|
|
|
18. Амортизационные отчисления |
|
|
|
|
|
|
19. Итого поток реальных денег от операционной деятельности (ЧОД) (17+18) |
|
|
|
|
|
|
Финансовая |
|
|
|
|
|
|
20. Использование собственного капитала |
|
|
|
|
|
|
21. Краткосрочный кредит |
|
|
|
|
|
|
22. Погашение основного долга кредита |
|
|
|
|
|
|
23. Итого поток реальных денег от финансовой деятельности (20+21-22) |
|
|
|
|
|
|
24. Всего текущее сальдо по всем видам деятельности (7+19+23) |
|
|
|
|
|
|
25. Сальдо накопленных реальных денег |
|
|
|
|
|
Таблица 6. Показатели эффективности проекта строительства административно-офисного центра
|
Показатели |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
|
Итого: поток реальных денег от инвестиционной деятельности, $ |
|
|
|
|
|
Итого поток реальных денег от операционной деятельности (ЧОД), $ |
|
|
|
|
|
Поток реальных денег, $ |
|
|
|
|
|
Коэффициент дисконтирования при норме дисконта % |
|
|
|
|
|
Дисконтированный поток реальных денег, $ |
|
|
|
|
|
ЧДД (NPV), $ |
|
|||
|
Индекс доходности (PI) |
|
|||
|
Срок окупаемости, лет |
|
|||
Начисление процентов по кредиту
НП=С х П/100 х Д/365 (1)
где:
НП сумма начисленных процентов, долл.
С- сумма транша, долл
П- ставка процентов по кредиту, %
Д-количество дней использования кредита, дней.
Определение нормы дисконта (Е):
(2)
где:
А1 – удельный вес собственного капитала в долях единицы от общей суммы инвестиций
А2 – удельный вес заемного капитала в долях единицы от общей суммы инвестиций;
е1 – норма дисконта для инвестиций инвестора-застройщика – компании (10%)
е2 – норма дисконта для инвестиций, полученных в виде кредита, %