2.1 Пример выполнения задания «Расчеты с использованием финансовых функций в ms Excel»

Финансовые функции MS Excel предназначены для вычисления базовых величин, необходимых при проведении сложных финансовых расчетов. Работа с финансовыми функциями MS Excel предполагает использование следующей методики:

• Первым шагом является подготовка на рабочем листе значений основных аргументов;

• Следующий шаг – переход к ячейке, в которую вводится формула, использующая встроенную финансовую функцию;

• Затем следует вызвать Мастера функций командой Вставка-Функция – категория Финансовые. В списке функций выбрать необходимую финансовую функцию, причем, в поле ввода диалогового окна можно вводить как ссылки на адреса ячеек, содержащих собственно значения аргументов, так и сами значения аргументов.

• Если аргумент является результатом расчета другой вложенной функции, следует повторно вызвать Мастер функций для данного аргумента. После ввода всех аргументов произвести расчет по формуле нажатием кнопки ОК.

Существует возможность непосредственного ввода формулы без использования Мастера функций.

При задании аргументов финансовых функций следует помнить следующее. Все аргументы, означающие расходы денежных средств (например, ежегодные платежи) представляются отрицательными числами, а аргументы, означающие поступления (например, дивиденды) – положительными числами. Все даты как аргументы функции имеют числовой формат. Для логических аргументов используются константы ИСТИНА или ЛОЖЬ, либо функции категории Логические. Каждый аргумент должен находиться на своем месте. Если аргументы пропускаются (не являются обязательными), следует поставить соответствующее число разделительных знаков.

Список финансовых функций и их назначение приведен в приложении С.

Пример. Рассчитать 20-летнюю ипотечную ссуду со ставкой 10% годовых при начальном взносе 25% и ежемесячной (ежегодной) выплате с помощью функции ПРПЛТ.

Решение.

Функция ПРПЛТ вычисляет величину постоянной периодической выплаты ренты (например, регулярные платежи по займу при постоянной процентной ставке). ППЛАТ имеет следующий синтаксис:

ПРПЛТ(ставка ;период;кпер;пс;бс;тип)

• ставка— процентная ставка за период.

• период— это период, для которого требуется найти платежи по процентам; должен находиться в интервале от 1 до «кпер».

• кпер— общее число периодов платежей по аннуитету.

• пс— приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей.

• бс— требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент бс опущен, то он полагается равным 0 (например, бзс для займа равно 0).

• тип— число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата. Если аргумент «тип» опущен, то он полагается равным 0.

Примечание. В функциях, связанных с интервалом выплат, выплачиваемые деньги, такие, как депозит на накопление, представляются отрицательным числом, а деньги, которые получают (например, чеки на дивиденды), - положительным числом.

Решение задачи приведено на рисунках 2.1, 2.2.

Рис.2.1. Расчет ипотечной ссуды

Рис.2.2. Формулы для расчета ипотечной ссуды