3.2.5. Виды обеспечения

Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств Заемщиком.

В качестве обеспечения Банк принимает:

Драгоценные металлы в стандартных и/или мерных слитках, соответствующие государственным и отраслевым стандартам Российской Федерации и международным стандартам качества, с обязательным хранением закладываемого имущества в Банке

Ценные бумаги:

- государственные ценные бумаги Российской Федерации и ценные бумаги Сбербанка

- ценные бумаги субъектов Российской Федерации в пределах установленных на них лимитов риска

- ликвидные ценные бумаги банков в пределах установленных на банки-контрагенты лимитов риска

- долговые ценные бумаги корпоративных эмитентов в пределах установленных на них лимитов риска. Залог долговых ценных бумаг корпоративных эмитентов может являться самостоятельным обеспечением (без других видов обеспечения) только по решению Кредитного комитета Сбербанка России;

- прочие (за исключением долговых) ценные бумаги корпоративных эмитентов. Залог акций корпоративных эмитентов может являться самостоятельным обеспечением (без других видов обеспечения) только в том случае, если акции относятся к группе А

Гарантии и поручительства:

- гарантии Министерства финансов Российской Федерации (только для центрального аппарата Сбербанка России) в пределах установленного лимита риска;

- гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований в пределах установленных на них лимитов

- банковские гарантии в пределах установленных на банки-контрагенты лимитов риска

- поручительства платежеспособных предприятий и организаций с учетом лимитов и ограничений, установленных Сбербанком России;

Имущественные активы:

• транспортные средства;

• оборудование, в т.ч. приобретаемое оборудование с обязательным оформлением в качестве дополнительного обеспечения залога прав требования по Договору (контракту) купли-продажи данного оборудования;

• товарно-материальные ценности, в т.ч. запасы готовой продукции, товары, сырье, материалы, полуфабрикаты в обороте (переработке);

• объекты недвижимости;

• ликвидное личное имущество индивидуальных предпринимателей либо граждан, являющихся учредителями малых предприятий, - в случае предоставления кредитов данным субъектам малого предпринимательства в сумме до 3 млн. руб. (100 тыс. долларов США).

Имущественные права (требования):

• права требования по контракту (договору), при этом сроки выполнения обязательств по кредиту целесообразно синхронизировать с планируемыми сроками поступления выручки по контракту (договору);

• залог имущественных прав на строящиеся площади, залог права аренды, включая залог права аренды земельного участка (при финансировании строительных проектов).

Залог товаров в обороте применяется, как правило, по кредитным договорам (договорам об открытии кредитной линии), по которым предусмотрено периодическое частичное погашение кредита из получаемой Заемщиком выручки от реализации товаров и услуг. При этом существенным фактором при принятии решения о кредитовании под залог товаров являются объемы инкассируемой выручки и кредитовых оборотов по счетам клиента в Банке.

При кредитовании юридического лица - малого предприятия помимо перечисленных видов обеспечения обязательно предоставление поручительства учредителя (учредителей) Заемщика, владеющего (владеющих) контрольным пакетом акций (долей участия в уставном капитале) Заемщика, и/или физических лиц, имеющих возможность оказывать существенное влияние на деятельность Заемщика (по материалам проверки подразделения безопасности). Поручительство оформляется на общую сумму обязательств по кредиту.

Залоговая стоимость предметов залога (основное обеспечение), определенная исходя из их оценочной стоимости с учетом поправочных коэффициентов (дисконта) должна покрывать сумму кредита и причитающиеся за пользование кредитом проценты, начисленные за период не менее 3 (трех) месяцев действия Кредитного договора.

С целью снижения кредитных рисков могут быть использованы одновременно несколько форм обеспечения возврата кредита, и сумма обеспечения может превышать сумму обязательств (основного долга и процентов) по договору. При этом обеспечение в части превышения его оценочной стоимости над объемом обязательств по кредиту может расцениваться как дополнительное.

Подходы к оценке дополнительного обеспечения самостоятельно определяются Банком и могут отличаться от подходов, изложенных в настоящем Регламенте. Структура обеспечения (в том числе разделение на основное и дополнительное, подходы к его оценке) в обязательном порядке отражается в заключении кредитующего подразделения и решении Кредитного комитета.

Допускается использование в качестве обеспечения по кредитам имущества, находящегося в залоге по ранее выданным Банком кредитам (последующий залог). При этом должны соблюдаться требования к объему обеспечения.

При оформлении последующего залога движимого имущества и ценных бумаг заключается дополнительно соглашение к ранее заключенному Договору залога о распространении его действия на вновь заключаемый Кредитный договор, по форме согласованной с юридическим подразделением.

При оформлении последующего залога недвижимого имущества заключается отдельный Договор залога. При этом в п.1.1. Договора ипотеки указывается, что предметом договора является передача в повторный залог недвижимого имущества.

Операции повторного залога не подлежат учету на отдельных внебалансовых счетах. Все операции по отражению и изменению стоимости имущества отражаются на внебалансовом счете, открытом для учета первоначального Договора залога.

При финансировании операций лизинга в качестве обеспечения своевременного возврата кредита в обязательном порядке используется комплексный залог включающий:

• залог приобретаемого в лизинг имущества;

• залог имущественных прав по договору (контракту) поставки данного оборудования;

• залог имущественных прав по Договору лизинга.

Кроме того, могут быть использованы другие виды залога.

При этом до момента перехода прав собственности на принимаемое в залог оборудование к Залогодателю в соответствии с условиями Договора (контракта) купли-продажи, таможенного оформления и поставки его на баланс Залогодателя (лизингополучателя) суммарная залоговая стоимость предметов залога, определенная исходя из их оценочной стоимости с учетом поправочных коэффициентов (дисконта), должна покрывать сумму кредита.

После перехода прав собственности на принимаемое в залог оборудование к Залогодателю в соответствии с условиями Договора (контракта) купли-продажи, таможенного оформления и поставки его на баланс Залогодателя (лизингополучателя) залоговая стоимость оборудования, определенная исходя из его оценочной стоимости с учетом поправочных коэффициентов (дисконта), должна покрывать сумму кредита и причитающиеся за пользование кредитом проценты, начисленные за период не менее 3 (трех) месяцев действия Кредитного договора.

При оформлении в залог имущества, остающегося в распоряжении Залогодателя, Кредитным комитетом может быть принято решение о взимании с Заемщика платы за проверку залога с выездом на место его расположения. Минимальный размер платы целесообразно устанавливать за проведение каждой операции по проверке залога на уровне платы за совершение внутрисистемных операций по проверке залога территориальным банком, не осуществлявшим операцию кредитования. Плата вносится ежемесячно, ежеквартально или 1 раз в полгода в соответствии с периодичностью проверки залогового имущества

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В процессе становления рыночных отношений и формирования банковской системы, проводимой в стране, возникла необходимость оценки рисков, связанных с деятельностью банков.

Недостаточно эффективная действующая система направления кредитных ресурсов в жизненно важные отрасли экономики делает целесообразным рассмотрение вопроса о расширении участия государства в капитале отдельных банков в целях активизации их работы с реальным сектором экономики.

Одним из универсальных банков России является Сберегательный банк, особенностью которого является широкая сеть филиалов и территориальных представительств. Горномарийское отделение осуществляет широкий спектр услуг населению. В целом вся работа отделения направлена на поддержание стабильности и ликвидности банка. Только осторожная политика, которой придерживается отделение, помогла не только выстоять в ходе кризисов банковской системы, но и получать прибыль. Итак, Горномарийское отделение №4447 СБ РФ прибыльный, стабильный и ликвидный банк.

С развалом рынков государственных и корпоративных ценных бумаг банкам приходится искать возможности эффективного размещения своих средств. Наиболее перспективным направлением является кредитование реального сектора экономики и программы ипотечного кредитования населения.

Однако кредитование реального сектора экономики сегодня еще более, чем раньше, связано с повышенным риском из-за неплатежеспособности клиентов.

Работа по кредитованию поглощает большую часть усилий всех подразделений банка. Согласно кредитной политике банк реализует и систематически анализирует ее эффективность. Кредитование осуществляется на основании «Правил кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России» №229- р от 10 июля 1997 г., на условия срочности, возвратности, платности, обеспеченности, дифференцированности.

Каждый год банк увеличивает объем предоставленных кредитов, в этом году привлекательность кредитов еще больше возросла, т.к. процент за пользование кредитом снизился до 28%.

Однако кредитование населения сегодня еще более, чем раньше связано с повышенным риском, поэтому банк создает резервы на возможные потери по ссудам. РВПС представляет собой специальный резерв, необходимость которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банков, Указанный резерв обеспечивает создание банку

Резко выросли неплатежи по возврату кредитов. Все это поставило в затруднительное финансовое положение. Во-первых, не удалось снизить ссудную задолженность до уровня наличия кредитных ресурсов. Во-вторых, главное, без поступления средств за пользование кредитными ресурсами не удалось сработать прибыльно. В-третьих, банк не кредитует ни предприятия, ни акционерные общества, а это не позволяет более выгодно размещать свободные кредитные ресурсы. В-четвертых, привлечение средств в виде депозитов населения очень дорого обходится банку, поэтому нужно искать более дешевые кредитные ресурсы.

Горномарийское отделение, строго выполняя указания правления Сбербанка вело очень осторожную политику, но несмотря на это банк понес значительные убытки от кризисов банковской системы России.

В этой ситуации руководство банков пошло на некоторую корректировку курса. Отныне ужесточается безрисковая финансовая политика - кредиты будут выдаваться лишь под "железную" гарантию.

В целом вся работа Горномарийского отделения №4447 СБ РФ направлена на поддержание стабильности и ликвидности банка, что противоречит цели его создания, как коммерческого банка.

В заключении необходимо отметить, что необходимо провести значительные изменения в работе банка по кредитованию как населения, так и юридических лиц. Неэффективно используется труд кредитного инспектора, Две трети рабочего времени тратиться на перенос информации из одних книг регистрации в другие. Для определения благонадежности заемщиков необходимо создать систему обмена информацией между банками, расположенными на территории республики Марий Эл.

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. №17–ФЗ (с изменениями и дополнениями).

2. Федеральный закон РФ «О Центральном банке Рос­сийской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ (с изменениями и дополнениями).

3. Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами, утв. Комитетом Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций от 30 мая 2003г. № 229-3-р

4. Порядок кредитования сотрудников Сбербанка России на цели личного потребления, приобретение, строительство, реконструкцию и ремонт объектов недвижимости, утв. Комитетом Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций от 30 мая 2003г. № 139-3-р

5. Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами доверительных кредитов физическим лицам ("Доверительный кредит"), утв. Комитетом Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций от 06 февраля 2004г. № 1226-рт

6. Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам на цели личного потребления, утв. Комитетом Сбербанка России по предоставлению кредитов и инвестиций от 5 марта 2004 № 1104-2-р

7. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / под ред. Жукова Е.Ф. - М.: Банки и биржи, 2003. – 423 с.

8. Банки и банковское дело. / Под ред. Балабанова И.Т. - СПб.: Питер, 2003., c. 256.

9. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Жарковской Е.П. - Омега-Л; Высш. шк., 2003, c. 440.

10. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: 2003. - 511 с.

11. Банковское дело. Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2003. - 415 с.

12. Банковское дело. Учебник / под ред. Колесникова В.И. - М.: Финансы и статистика, 2003. – 564 с.

13. Банковское дело. Учебник / Под. Ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П, Кроливецкой. – 5-е изд., перераб и доп.. - М.: Финансы и статистика, 2005. – 592с.

14. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2003. – 387 с.

15. Березина М.П. Система расчетов и Центральный банк // Банковское дело. – 2003, №1, с. 15-19.

16. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. – М.: Финансы и статистика, 2002. –147 с.

17. Василешен Э. Центробанк и коммерческие банки в новой кредитной системе // Российский экономический журнал, 2003, №12, с.45 - 54

18. Горчаков А. А., Половников В. А. Тенденции развития кредитного рынка России // Банковское дело, 2004, №3, с. 19-24

19. Егоров А.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики// Деньги и кредит, 2003.-№6.-с.4.

20. Казьмин А. И. Сбербанк России: надежность и динамизм // Деньги и кредит, 2002, № 6, с. 24-29

21. Коттер Р., Коммерческие банки. - М.: Прогресс, 2002. - 501 с.

22. Кредит и обращение денег в сфере безналичного оборота / Под ред. Ц.М. Хайтиной. - Саратов, 2003.- 217 с.

23. Лаврушин О.И. Организация и планирование кредита. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 320 с.

24. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. – М.: ЮНИТИ, 20001. – 457 с.

25. Миловидов Д.А. Современное банковское дело. - М.: ИНФРА-М, 2004. – 335 с.

26. Минина Т.Н. Электронные банковские услуги // Банковские услуги, 2003, №7, с. 31-35.

27. Молчанов И.В. Коммерческий банк в современной России. - М.: Финансы и статистика, 2004. – 259 с.

28. Неволина Е. В. «Об оценке кредитоспособности заемщиков» //Деньги и Кредит, 2003, №10, с. 15-19.

29. Обухов Н. П. Кредитный рынок и денежная политика/Финансы. - 2003. - №2.

30. Общая теория денег и кредита/Под ред. Жукова Е. Ф. - Москва: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2004.

31. Основы банковской деятельности (Банковское дело) /Под ред. Тагирбекова К.Р. -М.: Издательский дом "ИНФРА-М", Издательство "Весь Мир", 2004, c. 720.

32. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие /Под ред. Семенюта О.Г. - Ростов н /Д: Феникс, 2002, c. 448.

33. Семенюта О.Г. Банковское дело и банковское законодательство. - М.: Банки и биржи, 2002. – 453 с.

34. Тасунян И. Банковское дело и банковское законодательство. - М.: Банки и биржи, 1995. – 453 с.

35. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. - М.: АНТИДОР, 2003. – 268 с.

36. Чиненков А. В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств / Бухгалтерия и банки. - 2005- №4.

37. Ходжаева И.В. Оценка кредитоспособности физических лиц с использованием деревьев решений // Банковское дело, 2005, № 3, с.32-36

38. Ямпольский М. М. Об особенностях и проблемах денежно-кредитной политики //Деньги и кредит, 2004, №7, с.34-39

61