сборник задач валюта

11

Задача 12. Закупка фитингов Фирма должна закупить фитинги в количестве 15 тыс. шт.

Предложения «Шекспир энд сан» (Великобритания) 5 тыс шт, ФОБ, 138 ф.

стерлингов, аккредитив, октябрь 2011 «Изольда» (Франция) – 10 тыс шт, ФСА (франко-перевозчик), инкассо 155 евро, октябрь 2011

«Словмех» (Словения) 15 тысяч штук, ФСА, 50% оплата против транспортных документов и оставшиеся 50% в кредит на 15 месяцев с даты отгрузки под 5% годовых, 147 долл США, июнь 2011(инфляция 8% в год)

Курсы валют: 0.7424 евро за доллар, 1.5985 долл за фунт стерлингов.

Банковский процент равен 6%

12

Коэффициенты пересчета 1.Скидка на представительность партии по данному това-

ру – до 10% при партии свыше 5 тыс. шт.

2) Поправка на условия поставки ФОБ-ФСА (ФОБ дешев-

ле) 3%

Задача 13. Закупка химических товаров Количество – 200 тыс тонн, поставка через – 90 дней.

Предложения:

«Ю.К. Пейнтс» (Индия) 100 тыс тонн, ФОБ Ченнай, 324 инд. рупии за кг, аккредитив, май 2011 «Уша» (Индия) – 100 тыс тонн, ФОБ Ченнай, 7,2 доллара США за

кг, инкассо, июль 2011 «Атул» (Индия) – 100 тыс тонн, ФОБ Ченнай, 8,55 доллара США за кг, 100% через 60 дней после отгрузки, октябрь 2012 «Кемимпекс» (Индия) 100 тыс тонн, СИФ Санкт-Петербург 395

инд. рупий за кг, 70% аванс за 60 дней до отгрузки, 30% за месяц до отгрузки, октябрь 2011

Фирмы Атул и Кемимпекс являются торговыми, в связи с чем возможна 10% скидка.

Дополнительно: инфляция 9 % в год, USD/ INR – 44,8249 Разница между СИФ и ФОБ – в 15 центах США на кг банковский процент равен 6%

Задача 14. Контрольная задача на расчет конкурентного листа (технические и коммерческие поправки)

Закупка анализаторов влажности

13

Банковский % в Германии = 6%, DDU дороже CPT на 5%

FCA дешевле CPT на 4% Инфляция в США = 2,3% в год

14

2. ФИНАНСОВАЯ МАТЕМАТИКА

Задача 15. Сумма в размере 3'000 евро дана в долг на 2 года (6 месяцев) под 15% годовых. Определить проценты и сумму, подлежащую возврату при условии а) проценты простые, б) проценты сложные.

Задача 16. Фирме требуется кредит в 3,75 млн. рублей сроком на а) 3 года б) полгода. По ставке 19% в одном банке предлагаются простые проценты, а в другом – сложные. Где выгоднее взять кредит?

Задача 17. Сумма 12 тысяч евро положена в банк 18 февраля не високосного года и востребована 25 декабря того же года. Ставка банка составляет 6% годовых (простые проценты). Определить сумму начисленных процентов (временная база принимается за 360 дней, T = 360).

Задача 18. Через 180 дней с момента подписания контракта необходимо уплатить 610 тыс. руб., исходя из 7% годовых и временной базы 360 дней. Определить первоначальную сумму долга.

Задача 19. Через два года фирме потребуется деньги в размере 10 млн руб. Какую сумму необходимо сегодня поместить в банк, начисляющий 7% годовых, чтобы через 2 года получить требуемую сумму?

Задача 20. Вексель выдан на 500'000 руб. с уплатой 17 ноября, а владелец учел его в банке 19 августа по учетной ставке 19%. Определить сумму, полученную предъявителем векселя и доход банка при реализации дисконта.

Задача 21. Определить величину суммы, выдаваемую заемщику, если он обязуется вернуть ее через два года в размере 950 тыс. руб. Банк определяет свой доход с использованием годовой учетной ставки 25%.

Задача 22. Какова должна быть продолжительность ссуды в днях для того, чтобы долг, равный 300 тыс. руб. вырос до

15

330 тыс. руб. при условии, что начисляются простые проценты по ставке 16% годовых.

Задача 23. В контракте предусмотрено погашение обязательства в сумме 650 тыс. руб. через 180 дней. Первоначальный уровень долга 500 тыс. руб. Необходимо определить доходность ссудной операции для кредитора в виде ставки % и учетной став-

ки. 365/360

Задача 24. Каков размер эффективной ставки, если номинальная ставка равна 25% при помесячном начислении процентов?

Задача 25. Каковы будут эквивалентные номинальные процентные ставки с полугодовым начислением процентов и ежеквартальным начислением процентов, если соответствующая им эффективная ставка должна быть равна 15%?

Задача 26. Предполагается поместить капитал на 3 года либо под сложную процентную ставку 9% годовых с полугодовым начислением процентов, либо под простую процентную ставку 11% годовых. Найти оптимальный вариант.

Задача 27. Вексель на сумму 110 тыс. руб. со сроком погашения 10.06, а также вексель на сумму 320 тыс. руб. со сроком погашения 01.08 заменяются одним с продлением срока до 01.10. При объединении векселей применяется учетная ставка 19%. Определить сумму консолидированного векселя.

Задача 28. Обязательство уплатить через 90 дней сумму долга в размере 350 тыс. руб. с начисляемыми на нее точными процентами по ставке 18 %, было учтено за 30 дней до срока погашения по учетной ставке 22%. Определить сумму, полученную при учете обязательства.

Задача 29. 2 платежа на суммы 150 тыс. долл. и 50 тыс. долл. со сроками соответственно 60 и 90 дней (отсчитываемых по одной дате) заменяются одним платежом со сроком через 135 дней. Заинтересованные стороны согласились на 8 % годовых по простой ставке.

16

Задача 30. Принято решение объединить 3 платежа стоимостью 6 тыс. долл., 26 тыс. долл. и 16 тыс. долл., срок уплаты которых наступит соответственно через 45, 60 и 95 дней от настоящего момента времени. При объединении используется простая % ставка 9%.

А) Требуется определить срок нового платежа, сумма которого равна сумме всех прежних платежей.

Б) Требуется определить срок нового платежа, сумма которого равна 50 тыс. долл. В качестве базовой даты примем настоящий момент времени.

Задача 31. Определите доходы банков по учету и переучету векселя суммой в 1 млн. руб. если учет производится коммерческим банком за 90 дня до даты погашения по ставке 11%, а переучет – Центральным банком по ставке 7% за 45 дней до погашения.

Задача 32. Две суммы 180 и 530 тысяч долларов должны быть выплачены 1 августа и 1 октября следующего года. Стороны согласились пересмотреть порядок выплат: должник 1 сентября выплачивает 300 тысяч, а остаток долга гасится 1 января. Необходимо найти сумму остатка при условии, что пересчет осуществляется по ставке простых % = 15. (за базовую дату берется момент выплаты 1 октября)

Задача 33. Имеется обязательство уплатить 240 тысяч долларов через 5 месяцев и 560 тысяч долларов через 9 месяцев. По новому обязательству необходимо произвести равными суммами через 4 и 10 месяцев. Изменение условий осуществляется с использованием простой ставки 7%. (в качестве базовой даты принимается начало отсчета времени)

Задача 34. Определите доход векселедержателя, если 120 дневный вексель с номиналом 8 млн руб., размещенный под 25% годовых, продан через 30 дней после приобретения по действующей ставке по трехмесячным векселям 30%.

17

2.1. Финансовая рента

Задача 35. График предусматривает следующий порядок выплаты ссуды во времени

01.07.2007 – 15 млн руб 01.02.2009 – 6 млн руб 01.02.2010 – 32 млн руб

Определите сумму задолженности на февраль 2012 года при условии процентной ставки равной 20 % и современную стоимость потока платежей на момент выплаты первой суммы.

Задача 36. Клиент выплачивает банку в течение трех лет по 1200 долларов на следующих условиях: проценты по ставке 15% начисляются по полугодиям, выплаты производятся также по полугодиям. Какую сумму получил клиент в банке?

Задача 37. Какую сумму надо вносить на счет под 8% в конце каждого года в течение 10 лет, чтобы накопить 600000 рублей на обучение ребенка?

Задача 38. Если 10000 рублей инвестированы сейчас на счет под 6 %, то какую сумму нужно снимать с этого счета в конце каждого года, чтобы полностью исчерпать счет через 5 лет?

Задача 39. Если Петров выиграл в лотерею и будет получать 50000 рублей в конце каждого года в течение 20 лет, то при процентной ставке 10% чему равна современная стоимость выигрыша?

Задача 40. Если кредит в 100000 рублей были взяты под 10% на 10 лет и должен погашаться равными срочными уплатами, то какую сумму процентов заемщик выплатит во второй год?

Задача 41. Клиент собирается ежегодно вносить на депозитный счет в банке по 150000 тысяч рублей в течение 3 лет при условии, что банк платит клиенту по сложной процентной ставке 6 % годовых При каком из вариантов на счету клиента к конце срока накопленная сумма будет больше?

А) Проценты начисляются ежегодно, взносы осуществляются в конце года.

18

Б) Проценты начисляются ежегодно, взносы осуществляются в конце квартала.

В) Проценты начисляются по кварталам, взносы осуществляются в конце квартала.

Г) Проценты начисляются по полугодиям, взносы осуществляются в конце квартала.

Д) Проценты начисляются по полугодиям, взносы осуществляются в начале года.

Задача 42. Фирме необходима ссуда в объеме 3,750 млн рублей сроком на 2 года. В банке А ставка сложная 15% годовых с ежеквартальным начислением процентов и рентными платежами раз в полгода. В банке Б ставка сложная 12% годовых с начислением процентов и рентными платежами раз в полгода. Рассчитайте величины рентного платежа и составьте планы погашения ссуды.

19

2.2. Потоки платежей в кредит

Задача 43. Сумма платежа наличными 600 тысяч долларов, из них аванс 16,67% -100 тыс. долл., остальная сумма в кредит на 3 года, процент за кредит составит 12% в год.

1)Рассчитайте и опишите схему погашения долга единовременным платежом.

2)Рассчитайте и опишите схему погашения долга единовременным платежом с созданием погасительного фонда (по ставке 15%), заполнив прилагаемую таблицу.

3) Погашение долга равными суммами основного долга

Задача 44. Долг в сумме 3500 млн руб. выдан на 4 года под 13% годовых. Для его погашения создается погасительный фонд из взносов, на которые начисляются проценты по ставке

20

15%. Взносы в фонд осуществляются в конце года равными суммами.

А) Найти размер срочных уплат (расходов по погашению задолженности).

Б) Найти размер срочных уплат если предусматривается присоединение % к основной сумме долга.

С) Составить план формирования погасительного фонда, если взносы в погасительный фонд осуществляются в течение последних трех лет.

Задача 45. Кредит в сумме 850 тысяч евро выдан на 6 лет под 19% годовых. Для выплаты кредита создается погасительный фонд на 4 года, взносы в который производятся в конце каждого года равными суммами. На инвестируемые средства начисляются проценты по ставке 20%. Найти размеры срочных уплат по годам.

Задача 46. Потребительский кредит Потребительский кредит на сумму 160 тыс. руб. открыт на

4 года по ставке 20% годовых. Погашение кредита равными взносами ежемесячно. Определить стоимость кредита и размер ежеквартальных взносов.

Задача 47. Льготный заем на 3 тысячи долларов выдан на 3 года под 9%. Предусматривается погашение долга равными срочными уплатами. Известно, что общая рыночная ставка для такого займа равна 15%. Найти абсолютные и относительные грант-элементы.

Пусть заем предусматривает однолетний льготный период, в который а) выплачиваются %, б) не выплачиваются %.