Банковское Дело

Составитель: канд. экон. наук, доцент И.Ф. Елфимова

Банковское дело. Конспект лекций для студентов экономических специальностей очной и заочной форм обучения; сост. И.Ф. Елфимова. – Воронеж : АОНО ВПО «ИММиФ», 2009. – 53 с.

Ответственный за выпуск зав. кафедрой канд. экон. наук, профессор О.М. Фокина

Печатается по решению Редакционно-издательского совета АОНО ВПО «Институт менеджмента, маркетинга и финансов».

АОНО ВПО «Институт менеджмента,

маркетинга и финансов», 2009.

2

Тема1. Кредитно-банковская системаРоссии

Вопрос 1. Сущность банковской деятельности

Банковская деятельность представляет собой форму предпринимательства, связанную с привлечением денежных ресурсов и распределением ссудных капиталов.

Законодательные основы банковской деятельности заложены в основных федеральных законах: ФЗ "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" и ФЗ "О банках и банковской деятельности", а также инструкциях Центрального банка, регулирующих деятельность коммерческих банков и других кредитных организаций.

Банк - организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их о

т своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Основное назначение банка - посредничество, перемещение денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Банки могут создаваться на основе любой формы собственности: акционерной, государственной, паевой.

К основным функциям банка относят:

превращение временно свободных финансовых средств в капитал;

посредничество в кредите;

посредничество в платежах;

создание кредитных средств обращения.

Первая функция реализуется путем аккумулирования в банках свободных денежных средств юридических и физических лиц с целью получения их владельцами доходов в виде процентов в результате представления этих средств в ссуду.

Вторая функция: кредитование предусматривает перемещение денежных средств от их владельцев-предприятий, физических лиц, заемщикам. Банки при этом могут выполнять роль посредника. Они повышают надежность кредитования путем оценки кредитоспособности заемщика.

Третья функция: банки осуществляют денежные платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения.

Четвертая функция проявляется в замещении полноценных денег различными кредитными инструментами - чеками, векселями, депозитными сертификатами и т.д. в создании депозитов и выпуске кредитных денег.

Все банковские операции осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии в иностранной валюте. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

3

Вопрос 2. Эволюция банковской системы России

Эволюция банковской системы России проходила в несколько этапов. До 1985 г. существовал единый Государственный банк СССР и его республиканские и местные отделения, а так же два банка, находящиеся в подчинении Банка СССР и выполняющие специальные функции – Стройбанк и Внешторгбанк. С 1985 г. шли постепенные преобразования в банковской системе и постановлением ЦК КПСС и Совета министров СССР в 1987 г. закрепилась следующая структура банковской системы:

Госбанк СССР;

Региональная сеть госбанка СССР;

Промстройбанк СССР;

Агропромбанк СССР;

Жилсоцбанк СССР;

Сбербанк СССР;

Внешторгбанк СССР.

В1990 г. были образованы первые паевые и кооперативные банки.

В1990 г. закон «О банках и банковской деятельности» разрешил действие коммерческих банков различных форм собственности, в том числе и акционерных. Специализированные банки, ранее подчинявшиеся Госбанку (Промстройбанк и т.д.), стали самостоятельными коммерческими банками.

С принятием закона «О Центральном Банке РСФСР» в 1991 г. Госбанк СССР

переименован в Центральный Банк, а его региональные отделения в РКЦ. В это же время разрешена деятельность филиалов и представительств иностранных банков. Появились отдельные центральные банки государств СНГ. Происходило формирование финансовых и денежных рынков с активным участием коммерческих банков, в том числе рынок ценных бумаг, рынок межбанковских кредитов, валютный рынок.

Дальнейшее преобразование кредитно-банковской системы направлено на совершенствование операций кредитных институтов, приближение к международным стандартам деятельности, развитие ответственности банков и повышение их надежности.

Вопрос 3. Структура кредитно-банковской системы

Кредитная система – совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения, которая обеспечивает аккумуляцию денежных сбережений и доходов по различным каналам и передачу их в виде ссуд функционирующим предприятиям, государству, населению.

Организационная структура кредитной системы включает:

1.Центральный Банк.

2.Коммерческие банки.

3.Небанковские кредитные организации (специальные кредитные инсти-

туты).

4

Как правило, кредитно-банковская система имеет двухуровневую структуру: первый уровень – Центральный Банк, а второй уровень – коммерческие банки и другие кредитные организации.

В группу банковских институтов входят:

коммерческие банки;

инвестиционные банки;

сберегательные банки;

ипотечные банки;

банкирские дома;

специализированные банки.

Небанковские кредитно-финансовые учреждения включают:

инвестиционные компании;

страховые компании;

пенсионные фонды

ломбарды;

лизинговые компании;

факторинговые компании;

клиринговые центры;

ссудно-сберегательные ассоциации и другие.

Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 3.02.96 г.

По функциям и характеру деятельности банки делятся на:

1.универсальные банки;

2.специализированные банки, в том числе

2.1.с функциональной специализацией;

2.2.с отраслевой специализацией;

2.3.с клиентской специализацией.

Кроме основных институтов банковская система России включает также филиалы и представительства иностранных банков.

Вопрос 4. Банк России. Его цели и функции

Центральный Банк РФ действует на основе ФЗ «О Центральном Банке РФ» от 10.07.2002 г.

Основные цели деятельности Банка:

1.Защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам.

2.Развитие и укрепление банковской системы РФ.

3.Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

ЦБ РФ выполняет следующие функции:

1) при взаимодействии с правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

5

2)монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

3)является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

4)устанавливает правила ведения расчетов в РФ, занимается платежным оборотом;

5)устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

6)осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся аудитом;

7)осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

8)регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с ФЗ;

9)осуществляет самостоятельно или по поручению правительства РФ все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России.

10)осуществление валютного регулирования и валютного контроля;

11)участие в разработке прогноза платежного баланса РФ, участие в составлении этого баланса, анализ и прогнозирование состояния экономики РФ, анализ тенденций развития финансово-кредитного рынка России.

Правовой статус ЦБ России:

1.Банк России является юридическим лицом.

2.Функционирует на основе принципа независимости, т.е. не входит в структуру федеральных органов государственной власти.

3.Банк России обладает исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения.

4.Уставный первоначальный капитал и иное имущество банка является федеральной собственностью.

5.Банк России обладает финансовой независимостью, т.е. осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, а также не регистрируется в налоговых органах.

6.Государство не отвечает по обязательствам ЦБ, а он по обязательствам государства.

7.Банк России подотчетен Государственной Думе, другие органы власти не имеют право вмешиваться в деятельность Центрального Банка.

Вопрос 5. Роль Банка России в проведении государственной денежнокредитной политики

Основными инструментами и методами проведения денежно-кредитной политики Центрального Банка России являются:

1. Процентные ставки по операциям Центрального Банка РФ.

6

2.Нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования).

3.Операции на открытом рынке.

4.Рефинансирование банков.

5.Валютное регулирование.

6.Установление ориентиров роста денежной массы.

7.Прямые количественные ограничения.

8.Выпуск долговых обязательств (ценных бумаг).

Денежно-кредитная политика Банка России является составной частью государственного регулирования экономики и представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и кредитного рынка.

Банк России регулирует общий объем выдаваемых им кредитов и устанавливает одну или несколько процентных ставок по различным видам операций.

ЦБ РФ устанавливает размер обязательных резервов для кредитных организаций, которые должны храниться в Банке России. Они представляют собой процент от привлеченных средств кредитной организации. Увеличивая нормативы резервных требований, Центральный Банк забирает часть средств коммерческих банков и уменьшает их оборот. Уменьшая эти нормативы, он активизирует деятельность коммерческих банков.

Операции на открытом рынке – купля-продажа Банком России казначейских векселей, государственных облигаций, прочих ценных бумаг. Возможны краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки (сделки РЕПО).

Под рефинансированием понимается кредитование Банком России коммерческих банков, в том числе учет и переучет векселей. Устанавливая официальный уровень ставки рефинансирования, Центральный Банк определяет стоимость кредитных ресурсов коммерческих банков. Если Банк России преследует цель уменьшить кредитные возможности коммерческих банков, то он повышает официальную ставку, что вызывает удорожание кредитов, и наоборот.

Валютное регулирование является методом реализации валютной политики, которая заключается в регулировании валютного курса, проведении валютного контроля, формировании официальных валютных резервов и управлении ими, осуществлении международного валютного сотрудничества и участии в международных валютно-кредитных организациях. Инструментами валютного регулирования являются валютные интервенции – купля-продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение валюты.

Банк России устанавливает ориентиры роста одного или нескольких пока-

зателей (агрегатов) денежной массы, исходя из основных направлений единой денежно-кредитной политики.

7