Фин среда предпринимательства практич

1 Общие положения

Изучение дисциплины žФинансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски¤ направлено на формирование теоретических знаний по курсу, развитие навыков самостоятельного мышления в области управления рисками и овладение практическими методами и приемами анализа и управления предпринимательскими рисками.

Преподавание дисциплины имеет цели:

дополнить профессионализм выпускника университета знаниями основных научных взглядов и направлений развития мировой и отечественной экономической мысли в области закономерностей предпринимательской деятельности, умением анализировать и количественно оценивать предпринимательские риски, использовать на практике различные приемы рискменеджмента;

выработать навыки и умения ставить экономические, предпринимательские и рискологические проблемы; предлагать и обосновывать эффективность экономических решений по соци- ально-экономическим, финансовым, кредитным и иным важным вопросам жизнедеятельности фирмы.

Процесс изучения дисциплины включает решение следующих задач:

изучение основ теории предпринимательского риска и основных видов риска;

овладение методикой оценки и анализа предпринимательских рисков;

овладение технологией управления финансовыми, инвестиционными, банковскими рисками;

умение применять на практике теоретические знания по основам финансовой среды предпринимательства и предпринимательским рискам.

Всоответствии с учебным планом специальности изучение дисциплины žФинансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски¤ предусматривает проведение лекцион-

ных и практических занятий, а также самостоятельную работу студентов.

Данные методические указания представляют собой план проведения групповых практических занятий для студентов специальности 080105 žФинансы и кредит¤.

Распределение часов по темам практических занятий представлено в таблице 1.

Таблица 1– Распределение часов по темам практических занятий

4. Классификации видов предпринимательской деятельности в зависимости от степени риска.

Практическое задание (самостоятельная работа):

1. Разгадайте кроссворд.

По горизонтали:

1.Количественное описание выявленных рисков, в ходе которого определяется вероятность и размер возможного ущерба.

2.Вид риска, представляющий собой вероятность наступления гражданской ответственности за нанесение ущерба окружающей среде.

3.Вид риска, представляющий собой опасность возникновения потерь из-за неблагоприятного изменения процентных ставок на денежном рынке, которое находит внешнее выражение в падении процентной маржи, сведении ее к нулю или отрицательной величине, указывая одновременно на возможное негативное влияние на рыночную стоимость капитала.

4.Сочетание вероятности и последствий наступления неблагоприятного события.

5.Совокупность мер, направленных на предотвращение рисков, создание резервных фондов материальных и финансовых ресурсов непосредственно у хозяйствующего субъекта.

6.Наиболее распространенный и доступный метод управления рисками в экономике.

7.Вид риска, сочетающий в себе валютный риск, риск снижения доходности, риск упущенной выгоды.

8.Вид риска, предполагающий возможность возникновения убытков вследствие неоплаты или просроченной оплаты клиентом своих финансовых обязательств.

По вертикали:

9.Непредсказуемость наступления событий, которая не позволяет точно определить время их наступления.

10.Этап управления рисками, позволяющий получить больше информации о проекте, рисках проекта после их идентификации.

11.Вид риска, представляющий собой опасность нанесения ущерба в ходе нарушения хода производственного процесса.

12.Вред, наносимый деятельностью одного субъекта другим субъектам, окружающей среде, гражданам.

13.Риск, характеризующий возможность потери активов или денежных средств при осуществлении маржинальной торговли на рынке ценных бумаг.

14.Риск, связанный с возможностью недополучения или потери дохода в результате реализации инновационного проекта.

15.Риск, связанный с инвестициями в конкретной стране; одинаковый для всех компаний: инфляционный риск, риск возникновения социальной нестабильности и др.

16.Риск, сопутствующий строительству новых объектов и их дальнейшей эксплуатации.

17.Задача качественной оценки рисков, которая реализуется через определение потенциальных зон риска, прогнозирование практических выгод и возможных негативных последствий проявления отдельных рисков.

18.Риск, связанный с нанесением и недополучением дохода вследствие невыполнения обязательств со стороны контрагентов,

атакже зависит от способностей субъекта хозяйствования организовать производство и сбыт продукции.

19.Трансферт риска, происходящий при заключении договора страхования, перестрахования.

ТЕМА 2. ФИНАНСОВАЯ СРЕДА ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Занятие 2.

Вопросы для обсуждения:

Финансовая среда предпринимательской деятельности как сфера реализации экономических интересов, как особая область экономических и финансовых отношений.

Система неопределенностей финансовой среды предпринимательской деятельности. Структура финансовой среды предпринимательской деятельности и ее элементы.

Финансовая среда предпринимательской деятельности как совокупность объективных факторов, определяющих положение предприятия в экономической системе.

Финансовая среда предпринимательства как субъективное представление хозяйствующего субъекта о характере экономических отношений и степени их влияния на бизнес.

В процессе обсуждения особое внимание следует уделить следующим вопросам:

1.Каковы составляющие микросреды финансового предпринимательства?

2.Каково влияние факторов финансовой макросреды на предпринимательскую деятельность?

Реферативная работа:

1. Роль государства в формировании финансовой среды предпринимательства.

Практические задания (самостоятельная работа):

1.Схематично изобразите влияние изменений любой из составляющей макро-, микросреды на деятельность предприятий, выделив при этом сопутствующие риски.

2.Выявите факторы внешней и внутренней среды организации, оказывающие влияние на уровень риска. Проведите SWOTанализ финансовой деятельности организации. Сформулируйте рекомендации по улучшению финансовой деятельности органи-

зации на основании проведенных расчетов (необходимая информация приведена в Приложении 1).

ТЕМА 3. ОСНОВНЫЕ ТЕОРИИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ

Занятие 3.

Вопросы для обсуждения:

Понятие предпринимательского риска в классической, неоклассической и кейнсианской теориях. Характерные черты рисковой ситуации.

Инновационная, защитная, регулятивная и аналитическая функции предпринимательских рисков.

Факторы, определяющие уровень предпринимательских рисков.

Критерии классификации предпринимательских рисков. Чистые и спекулятивные риски.

Связь риска, предпринимательства и доходности.

В процессе обсуждения особое внимание следует уделить следующим вопросам:

1.В чем отличие классической теории предпринимательских рисков от неоклассической?

2.Каковы основные черты рисковой ситуации?

3.Каковы функции рисков?

4.Какие факторы, оказывают существенное влияние на уровень рисков? Постройте цепочку рисковых событий.

Реферативные работы:

1.Основные подходы к понятию žриск¤.

2.Анализ подходов к классификации рисков.

Задания:

1. Моделирование рисковой ситуации. Организация производит электроплиты, реализуя 400 шт. в месяц по цене 25 тыс. руб. Удельные переменные затраты 15 тыс. руб., общая сумма

постоянных затрат 350 тыс. руб. Возьмите на себя роль финансового директора и примите следующие решения:

1)начальник отдела маркетинга полагает, что увеличение расходов на рекламу на 100 тыс. руб., способно дать прирост ежемесячной выручки на 300 тыс. руб. Следует ли одобрить повышение расходов на рекламу?

2)Зам. генерального директора по производству хотел бы использовать более дешевые материалы, позволяющие экономить на переменных затратах по 250 руб. на каждую единицу продукции. Одно начальник сбыт опасается, что, снижение качества продукции приведет к снижению объема реализации до 359 шт. в месяц. Следует ли переходить на более дешевые материалы?

3)Начальник отдел маркетинга предлагает снизить цену реализации на 200 руб., при этом предполагается увеличение объема реализации на 50 %. Следует ли одобрить такое предложение?

4)Начальник отдела сбыта предлагает перевести своих со-

он уверен, что объем продаж вырастет на 15 %. Следует ли одобрить такое предложение?

5) Начальник отдела маркетинга предлагает снизить отпускную оптовую цену, чтобы стимулировать сбыт и довести дополнительный ежемесячный объем оптовых продаж до 150 плит. Какую следует назначить оптовую цену на дополнительную продукцию, чтобы прибыль возросла до 300 тыс. руб.

ТЕМА 4. ПРОЦЕСС УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИМИ РИСКАМИ

Занятие 4.

Вопросы для обсуждения:

Этапы процесса управления риском: анализ риска (сбор и обработка данных по аспектам риска, качественный и количественный анализ риска) и меры по устранению и минимизации риска.

Основные мероприятия политики управления рисками: идентификация отдельных видов риска, присущих отдельным

видам хозяйственной деятельности предприятия; оценка достоверности информации, необходимой для определения уровня рисков; выбор соответствующих методов оценки вероятности наступления рискового события по отдельным видам риска; определение размера возможных финансовых потерь при наступлении рискового события; исследование факторов, влияющих на уровень рисков использования капитала предприятия; установление предельно допустимого уровня рисков по отдельным хозяйственным операциям и видам хозяйственной деятельности предприятия; определение направлений нейтрализации негативных последствий отдельных рисков; выбор внутренних механизмов нейтрализации негативных последствий отдельных видов риска; выбор форм и видов страхования рисков предприятия; оценка результативности нейтрализации и организации мониторинга предпринимательских рисков.

В процессе обсуждения особое внимание следует уделить следующим вопросам:

1.В чем заключается процесс управления рисками? Охарактеризуйте его основные этапы.

2.Какие виды потерь свойственны предпринимательству?

3.Какие существуют механизмы нейтрализации негативных последствий отдельных видов рисков?

4.Какие виды внутренних финансовых нормативов могут быть установлены в рамках лимитирования?

Реферативные работы:

1.Аутсорсинг управления рисками.

2.Финансирование рисков.

3.Оценка эффективности управления рисками.

4.Внешние предпринимательские риски и методы управления.

5.Особенности управления внутренними административными рисками.