окончательный вариант
.pdf
21
Исламская финансовая система обходит стороной массивные инвестиции, по возможности, ограничивает свою деятельность от смешанного типа ведения финансов. Но во многих мусульманских государствах экономическая политика совмещает в себе исламскую и западную системы, в результате чего зачастую страдают от экономической нестабильности. 43
Помимо исламского банкинга, довольно распространенной и востребованной на сегодняшний день стала исламская система страхования такафул. Эта система основана на оговоренном распределении рисков и прибыли, а также на условии взаимной материальной поддержки. Подобная практика считается достаточно удобной для всех участников сделки, поскольку исключает наличие процента и подразумевает практически равные условия договора.
Несмотря то, что в сегодняшнее состояние исламской экономики позиционирует себя как интенсивно развивающуюся экономическую систему, следует отметить, к сожалению, что развитие ограничивается на данный момент только успешной работой исламских финансовых учреждений и шариатских банков.
В отличие от исламского банкинга, исламская система страхования, именуемая «такафул», гораздо медленнее набирает обороты в современной экономике, однако необходимо принять во внимание тот факт, что исламское страхование привлекает интерес всего экономического мира. Этот интерес обусловлен тем, что данная система (как и вся система исламской экономической модели) функционирует на беспроцентной основе, а прибыль делится между участвующими сторонами в соответствии с оговоренными условиями. Основу такафула составляет взаимное обеспечение материальной поддержки в случае, если одна из сторон рискует понести серьезные потери. Низкий уровень вероятности возникновения рисков обеспечивается тем, что каждый из участников, по собственному желанию, может внести определенную сумму в рисковый фонд банковского учреждения, тем самым защищая себя от убытков. 44
43Исламские финансовые институты в мировой финансовой архитектуре. Под ред. Кочмола К.В РГЭУ «РИНХ» Ростов н/Д. С 148
44ТАкафул. Исламское страхование. Концепция и вопросы нормативно-правового регулирования (Takaful. Islamic Insurance. Concept and Regulatory Issues) – Под ред.
Саймона Арчера, Рифата Ахмед Абдель Карима и Фолькера Ниенхауса. Сингапур: John Wiley and Sons (Asia) Pte. Ltd. -2009. С 15-16.
22
Нынешнее экономическое состояние исламской системы страхования такафул представляется довольно слабым, поскольку отрасль очень медленно развивается и пока еще не пользуется большим спросом на мировом экономическом рынке. Несмотря на это, работа этой структуры дает достаточно хорошие результаты: страховая индустрия оценивает взносы по такафулу в 2007 году в размере 3,5 миллиардов долларов США, что явно говорит о надежности и успешности этой системы. Первая современная такафул-компания была основана в Судане в 1979 году. Ее учреждение было связано с решением суданскими шариатскими учеными юридической проблемы – как может быть преодлен запрет Шариата на коммерческие операции в страховании (и в более общем плане – на гарантии возмещения убытков)? Часть решения заключается в принятии общей структуры страховых рисков, когда страхователи обычно взаимно страхуют друг друга в соответствии с принципами такафула (арабское слово «солидарность»). Другая сторона этого решения заключается в том, что кто-то из сторон вносит, так сказать, пожертвование в рисковый фонд, таким образом, защищаясь от потерь.
Однако принятие общей страховой системы приводит к некоторым проблемам. Например, правовые системы многих стран не позволяют общие или совместные формы компании без акционерного капитала. Но даже в том случае, если станет возможным создание таких совместных компаний, эти компании должны быть в состоянии сформировать достаточный капитал страхователей для удовлетворения требований достаточности и платежеспособности.
Для преодоления этих проблем многие такафул-компании вводят двухуровневую структуру, которая позволяет рисковым средствам работать на взаимной основе, но эти риски управляются такафул-претором, который, по сути, является акционерной компанией. К сожалению, даже использование двухуровневой структуры не может обеспечить полной эффективности для работы системы страхования, поскольку приводит к появлению юридических и правовых проблем, которым еще предстоит быть решенными удовлетворительным образом. 45
45 Такафул. Исламское страхование. Концепция и вопросы нормативно-правового регулирования (Takaful. Islamic Insurance. Concept and Regulatory Issues) – Под ред.
Саймона Арчера, Рифата Ахмед Абдель Карима и Фолькера Ниенхауса. Сингапур: John
Wiley and Sons (Asia) Pte. Ltd. -2009. С 19.
23
Таким образом, нельзя ни в коем случае упускать из вида возможность развития такой структуры, как исламская система страхования, поскольку данная отрасль может стать вполне востребованной как в мусульманском мире, так и за его пределами. Эта система очень удобна своими условиями, однако не везде может быть автоматически принята и внедрена предыдущую систему, так как это требует определенных изменений на уровне политического и экономического законодательства. К большому сожалению, специфика исламской системы страхования имеет мало возможностей для успешного функционирования в любой среде, в связи с тем, что имеет в своей структуре ряд условий и этических норм, являющихся обязательными для соблюдения.
Преимущества и недостатки исламской экономической модели
Про положительные стороны, имеющиеся в исламской экономической модели, и перспективы, которые открываются благодаря экзотичности данной системы, можно говорить бесконечно, что зачастую и происходит на данный момент.
Естественно, исламская экономика, являясь достаточно мягкой и лояльной по своей структуре, при правильном грамотном применении ее продуктов и инструментов, позволяет остаться в большом выигрыше. Однако именно в силу своей специфичности, а также отсутствия единых взглядов относительно множества проблемных вопросов в этой модели, возникает много проблем, когда дело доходит до действительного применения на практике этой модели.
К таким проблемам можно отнести, например, разногласия по поводу легализации использования риба. Как уже об этом говорилось выше, учитывая наличие разных школ и хадисов, отношение к этому делу в исламском мире довольно серьезное, поскольку эти религиозные правила приводят к тому, что дело затягивается или, что еще хуже, в разных странах по-разному относятся к дозволенности риба, поэтому есть большая вероятность того, что можно с легкостью, совершенно не желая того, нарушить правила ведения финансовой деятельности в этом государстве, основу которой составляет Шариат.
Следующей неприятной стороной исламской экономики можно считать непонятное и, к сожалению, зачастую, неверное использование работы системы денежных распределений закят.
24
Поскольку закят, будучи одним из пяти столпов религии Ислам, является обязательной выплатой (около 3% или 3,5% от постоянного дохода, выплачивается единожды за год) состоятельными членами Уммы в общий фонд пожертвований, это, зачастую, приводит к тому, что те, кто обязан, в силу своего достатка, выплачивать эту сумму, уклоняются от уплаты этого налога. Нередки случаи, когда получатели материальной помощи из этого фонда бывали намного более обеспеченными, чем те, кто честно выплачивает этот процент от своего дохода в помощь малоимущим. Другая ситуация возникает еще и том случае, если данная система является обязательной там, где приходится работать. К сожалению, очень часто бывает так, что человек либо должен работать в такой фирме, чтобы иметь возможность получать свою долю из этого фонда, либо должен принадлежать к социально активной части общества. Иного пути нет. 46
Другая проблема возникает в исламских банках. Так как шариатские финансовые учреждения функционируют по принципу разделения прибыли
иубытков, довольно часто многие организации пользуются этой «добротой»
испециально скрывают официальные доходы в своей отчетности с целью не выплачивать больше условленного процента со своей прибыли, а также для того, чтобы банк брал большую ответственность на себя в случае возникновения серьезных потерь. Наличие таких спекуляций приводит к
тому, что исламские банки в прямом смысле боятся заключать подобные сделки, поскольку это наносит сильный удар по капиталу банка. 47
Наряду с теми проблемами, что были приведены до этого, исламская экономика, одним только своим появлением и присутствием на экономическом рынке, порождает новые неудобства для мировой финансовой экономической системы. Эти неудобства характеризуются возникновением новых рисков, связанных с продуктовой линейкой исламской экономики. Эти возникшие «проблемные» риски способствуют возникновению проблем в финансовом мире, поскольку принципы функционирования исламских финансовых институтов в корне отличны от традиционных представлений и малоизвестны широкому кругу специалистов. Это, в свою очередь, приводит к «нечеткому пониманию новой окружающей среды, которое может создать ощущение большего риска, даже если объективный уровень риска в системе не изменен или
46 Натан Шнайдер. Может ли Ислам спасти мировую экономику? Лента: религия.
http://www.rodon.org/relig-090306121454
47 Там же.
25
уменьшен».48 И потом, сама специфическая деятельность исламских финансовых институтов порождает новые риски, неизвестные традиционным финансовым институтам.
Глава II. Современное состояние исламской экономики.
Исламская экономика сегодня Перспективы развития в исламском мире и за его пределами
На сегодняшний день исламская экономическая модель представляет собой вполне успешную и эффективную финансовую систему, если отбросить тот факт, что экономическая модель, основанная на принципах религиозного права, имеет мало шансов заменить существующую экономическую структуру.
Несмотря на это, большой интерес к деятельности исламских финансовых институтов постоянно предъявляют государства, которые не являются исламскими. По большей части, такая заинтересованность объясняется тем, что на сегодняшний день приличный процент населения в Европе составляют приверженцы Ислама. Помимо демографической составляющей, причиной того, что исламская экономика получила такое широкое распространение на Западе, безусловно, является доказательство своей успешности. Прагматичность, с которой подходят к каждому своему делу исламские финансовые институты, сродни западным экономистам и поэтому, эффективность применения финансовых инструментов, работающих по принципам Шариата, привлекает многих экономических субъектов западного мира.
В Германии, можно сказать, процветает исламский банкинг. Начав в 2001 году тесные финансовые отношения с исламскими коммерческими учреждениями Бахрейна, что поспособствовало развитию шариатских финансов в этой стране, в Германии в 2003 году был открыт исламский банк
48Исламские финансовые институты в мировой финансовой архитектуре. Под ред. Кочмола К.В РГЭУ «РИНХ» Ростов н/Д. С 216.
26
вгороде Магдебург, (административный центр федеральной земли ЗаксенАнхальт).49 Особый интерес в исламской экономической деятельности заслужили исламские облигации «сукук».50 Помимо этого банка, в 2011 году
вМангейме начал работу еще один исламский банк «Kuveyt Turk», работа
которого основана на требованиях исламской экономики и ограничивается принципами Шариата.51
Серьезный интерес инвесторов, как в мусульманском мире, так и за его пределами, привлекают к себе так называемые исламские облигации «сукук» - исламские ценные бумаги, обеспеченные активами. Около 80% рынка сукук находятся во власти инвесторов немусульман. Крупнейший финансовый центр вне мусульманской цивилизации находится в Лондоне, где объем активов исламских банков составляет порядка 18 миллиардов долларов. 52
На сегодняшний день интерес к исламизации своих финансовых структур проявляют такие государства, как Англия, Франция, Германия, Австрия, Нидерланды, Люксембург и многие другие европейские страны.
Необходимость создания исламских банков на территории Евросоюза объясняется тем, что значительный процент населения многих европейских государств составляют исповедующие Ислам, а также желанием обезопасить свою экономику от пагубного влияния экономических кризисов с помощью инструментов исламских финансов.53
Несомненно, одним из крупнейших центров шариатской экономики на территории немусульманского пространства является Лондон. где был
Великобритания является, пожалуй, одной из самых первых стран Евросоюза, которая начала вести активное сотрудничество с исламскими финансовыми институтами. Первоначально в Лондоне такие банки как Citibank, Societe Generale и многие другие начали постепенно вводить в свою систему работу исламских финансовых и банковских учреждений. В то время такая система называлась «исламские окна», так как, по сути, отделения в этих банках, предоставлявшие финансовые услуги по принципам Ислама,
49http://www.centrasia.ru/newsA.php?st=1069338000
50Сукук используют в качестве инструмента секьюритизации активов. Итак, цель эмиссии сукук – привлечь средства инвесторов для финансирования проекта на возвратной и платной основе. Выпуск должен быть структурирован таким образом, чтобы с одной стороны защитить инвесторов и обеспечить для них согласованную доходность вложений, а с другой стороны – удовлетворять требованиям и запретам шариата.
Р. Вахитов. А.А. Казаков. Ценные бумаги. Исламские финансы. Муслимэко. http://www.muslimeco.ru/doc/section/ifinance/isecurities/
51в Германии открыт первый исламский банк. Ансар.
http://www.ansar.ru/world/2011/12/05/24875
52www.e-xecutive.ru
53Там же.
27
представляли собой небольшие окошки, кассы, куда можно было обратиться с просьбой проведения операций с использованием исламских финансовых инструментов. Поскольку
эта методика совместной работы двух разных экономических систем давала хорошие результаты, правительством Великобритании было принято решение об открытии самостоятельного исламского банка. В 2002 году был основан Islamic Bank of Britain, получивший лицензию на ведение финансовой деятельности в соответствии с требованиями исламского права (фикха).
В 2012 году также в Лондоне прошла церемония открытия одного из филиалов Abu Dhabi Islamic Bank (ADIB). Основной задачей этого банка является обслуживание, главным образом, выходцев из ОАЭ, которые находятся в Великобритании по работе, бизнесу или учебе. Важно отметить, что ADIB является первым исламским банком из ОАЭ, получившим лицензию на осуществление банковской деятельности на территории Великобритании.
Как ни странно, крупнейшим центром исламского банкинга на данный момент является Малайзия. Правительством этого государства были приняты необходимые меры по внесению конкретных изменений в законодательстве, которые способствуют возможности существования исламских банков на своей территории. Необходимость учреждения исламского банка в Малайзии стала ясной в 1980 году, когда на одной из конференций исламскими паломниками было предложено прошение об учреждении исламского банка для хранения и инвестирования денежных средств мусульман. 54
В связи с этим, была изучена деятельность исламских финансовых институтов в Пакистане и Судане, после чего в 1982 году был разработан и обнародован специальный закон «Закон об исламской банковской деятельности». 55
Первым исламским банком, начавшим работать в Малайзии, стал Исламский банк Малайзии (Bank Islam Malaysia Berhad) зарегистрированный в 1983 году, который предлагает схожие продукты и услуги, доступные в
54 Как Малайзии удалось стать мировым центром исламских финансов. История успеха.
IslamToday. http://islamtoday.ru/ekonomika/kak_malajzii_udalos_stat_mirovym_centrom_islamskix_finanso
v_istoriya_uspexa
55 Там же
28
традиционных банках, за одним лишь исключением – они соответствуют Шариату. 56
Экономическая политика, которой придерживается правительство Малайзии, способствует тому, что это государство является исламским финансовым центром.
Помимо Малайзии, некоторые изменения в законодательстве для возможности нормальной работы в своей стране исламских банков были приняты во Франции. Исламские финансы распространили свое действие и на это государство. Необходимость открытия у себя таких исламских финансовых институтов объясняется тем же, что в Великобритании: наличием большого количества мусульман среди своего населения, а также, проверить у себя реальную возможность защитить свою экономическую систему от пагубного влияния кризисов и экономической нестабильности в периоды спада экономического цикла.
Применяемые на протяжении долгих лет методы практики ведения исламского бизнеса привело к тому, что в Люксембурге в конце 2014 года планируется открытие первого полноценного исламского банка со штабквартирой в еврозоне. к такому решению пришли инвесторы из стран Персидского залива, в числе которых, также королевская семья из Объединенных Арабских Эмиратов.
Проект под названием Eurisbank, планируют запустить в четвертом квартале этого года. Начальный капитал этого банка будет составлять порядка 60 миллионов евро (около 80 млн долларов США). В услуги этого банка будут входить предоставление розничных, корпоративных и частных банковских услуг. Помимо Люксембурга, который намеревается стать одним из крупнейших центров исламской экономики в Европе, планируется создание и учреждение филиалов данного исламского финансового института во Франции, Бельгии, Нидерландах и Германии. Выбор этих государств неслучаен, поскольку ни показали возможность успешной работы у себя исламских финансов, поэтому можно с уверенностью развивать эту отрасль в перечисленных странах. 57
56 Там же 57Бернардо Визкаино, Мина Слиман, Наталья Тынянская. Инвесторы из Персидского
залива учредят в Европе первый исламский банк. Reuters. http://ru.reuters.com/article/businessNews/idRUMSE9AP02A20131126
29
В свою очередь, Россия имеет все шансы для того, чтобы вести ведение своих финансовых дел в соответствии с принципами Шариата. Такая попытка была предпринята в 1991 году, когда в Москве был учрежден первый в России исламский банк. Он являлся типичным исламским банком и предоставлял, как положено, свои услуги. Через некоторое время этот банк был закрыт. Это объяснили тем, что данный исламский банк скрывает свои реальные доходы, обвинили в отмывании денег, а также указывали на связь этого банка с террористическими группами мусульманских экстремистов. Несмотря на то, что эти обвинения не были официально доказаны, все же лицензия была отнята и банк был закрыт.
По большей части, нынешнее экономическое и политическое поведение правительство Российской Федерации наводит на мысль о том, что в современных условиях не необходимости в исламских финансах, поскольку в России достаточно других нерешенных вопросов.
Заключение
Несмотря на всеобщий интерес, проявляемый всем миром к исламским финансовым институтам, исламская экономика, к сожалению, на данный момент занимает какое-то промежуточное положение в современном экономическом мире, поскольку эта система вряд ли сможет вырваться в лидеры на финансовом рынке в силу своей специфичности. Тот факт, что по всему миру широко известны и распространены исламские банки, объясняется тем, что, по большей части, Европейские государства прибегают к использованию методик по управлению своими финансами с помощью исламских инструментов, можно охарактеризовать как желание «защитить» свое экономическое постоянство и спокойствие.
Однако, если отбросить печальные факты в сторону, можно с уверенностью говорить о возможности успешного совместного сотрудничества таких экономических систем как светская общепринятая экономика и исламская экономическая модель. Примеров такого сотрудничество достаточно много существует на данный момент в современном мире. Исламская экономическая момент, пусть не сможет стать альтернативой западной экономике, все же она отлично дополняет общепринятые экономические нормы, порой указывая на действительные недостатки в мировой экономической системе.
30
Говорить о возможности успешного функционирования исламской экономики на мировом рынке можно без конца. Все же исламская экономическая модель не изучена еще полностью, несмотря на невероятное количество существующей литературы по данной теме, и мировых примеров применения принципов работы шариатской системы.
Исламская экономика обеспечивает много возможностей и удобства благодаря своей экзотичности, беспроцентной модели ведения финансовой деятельности и тщательному подходу к выбору своих клиентов и сотрудничеству с ними.
Возможность использования принципов исламской экономики в современной экономике объясняется большой востребованностью этой модели во всем мире. Западные экономисты считают, что можно многому научиться, сотрудничая с исламским миром в делах ведения финансов и экономической политики.
Список использованной литературы:
1.Арсанукаева М.С. Суннитские мазхабы: история возникновения, особенности и перспективы развития. «Религия и право», №2 М.: 2044. Славянский правовой центр.
2.Беккин Р.И. «Исламская экономическая модель и современность».
3.Беккин Р.И. Исламская экономика: Универсальная теория развития или одна из моделей третьего пути? Восток (Oriens).
4.Исламские финансовые институты в мировой финансовой архитектуре. Под ред. Кочмола К.В РГЭУ «РИНХ» Ростов н/Д.
Интернет-ресурсы:
1.Бернардо Визкаино, Мина Слиман, Наталья Тынянская. Инвесторы из Персидского залива учредят в Европе первый исламский банк. Reuters. http://ru.reuters.com/article/businessNews/idRUMSE9AP02A20131126
2.Резван Е. Зеркало Корана. «Звезда» 2008. №11. http://magazines.russ.ru/zvezda/2008/11/re9.html
3.Как Малайзии удалось стать мировым центром исламских финансов. История успеха. IslamToday. http://islamtoday.ru/ekonomika/kak_malajzii_udalos_stat_mirovym_centrom _islamskix_finansov_istoriya_uspexa
4.В Германии открыт первый исламский банк. Ансар.
5.http://www.ansar.ru/world/2011/12/05/24875