Страхование_рабочая программа

1. Цель и задачи дисциплины

Цель курса «Страхование» - формирование у будущих специалистов современных фундаментальных знаний в области теории страхования, раскрытие сущностных основ взаимодействия теории и практики страхового дела, необходимости страхования, его роли и значения в современных рыночных условиях развития.

Задачами курса «Страхование» являются:

изучение экономической сущности страхования; анализ классификационных схем страхования и форм его проведе-

ния;

изучение юридических основ страховых отношений; овладение основами построения страховых тарифов; анализ финансовых основ страховой деятельности;

изучение инвестиционной деятельности страховых организаций; формирование современного представления о личном страховании

и о страховании ответственности; изучение перестрахования как формы обеспечения финансовой ус-

тойчивости страховых операций; формирование представления о стратегии деятельности страховых

организаций в современных условиях развития страхового рынка России; изучение закономерностей развития мирового страхового хозяйст-

ва.

2. Требования к уровню освоения содержания дисциплины

требования к знаниям:

В результате изучения дисциплины «Страхование» студент, должен

знать:

сущность, основные признаки и функции страхования; современное законодательство нормативные документы и методи-

ческие материалы органа страхового надзора, регулирующие длительность страховых организаций;

практику поведения и особенности отдельных отраслей страхования, видов страховой деятельности и видов страхования;

основные направления деятельности и тенденции развития зарубежных региональных страховых рынков;

требование к умениям и навыкам:

В результате изучения дисциплины «Страхование» студент, должен уметь:

- анализировать стратегические и информационные материалы по развитию страхового рынка Российской Федерации за ряд лет;

использовать принципы классификации страхования;

владеть методиками оценки финансовых основ страховой деятельности и оценки эффективности инвестиционных проектов страховых организаций;

использовать современные методы построения страховых тарифов; В результате изучения дисциплины «Страхование» студент, должен

приобрести навыки:

эффективного поведения разных видов страхования в условиях РФ; оценки эффективности финансовой и инвестиционной деятельности

страховых организаций.

3. Объём дисциплины и виды учебной работы

4.Содержание дисциплины

4.1Тематический план

4.2 Содержание разделов дисциплины

Тема 1. Экономическая сущность страхования. Место страхования в рыночной экономике

Процесс общественного воспроизводства и проблемы обеспечения его непрерывности. Взаимодействие человека и природы в процессе воспроизводства. Возрастание рискованности осуществления общественного производства. Страховые фонды - как экономическая категория общественного воспроизводства.

Способы формирования страховых фондов. Централизованные страховые фонды, их виды формы и назначение.

Самострахование - как способ формирования страховых фондов, его особенности, преимущества и недостатки. Отличительные особенности и преимущества страхования как способа формирования страховых фондов.

Страхование как экономическая категория. Отличительные признаки экономической категории страхования. Экономические отношения, возникающие в процессе страхования. Функции страхования. Их проявление и использование в процессе хозяйствования. Сфера применения страхования и потребности в страховой защите. Страхование в системе финансовых отношений.

Место страхования в рыночной экономике. Возрастание роли страхования в условиях перехода к рыночным отношениям. Возможности и потребности развития страхования в России. Роль государства в содействии и поддержке страхового сектора экономики.

Тема 2. Основные понятия и термины страхования

Страховые термины и понятия как отражение специфических страховых отношений. Страховщик и страхователь - субъекты страховых отношений, их права и обязанности. Другие субъекты страховых отношений. Объекты страхования. Страховой риск и страховой интерес. Страховое событие и страховой случай. Страховая сумма. Страховой ущерб. Выплата страхового возмещения и страхового обеспечение. Системы страхового обеспечения. Договор страхования, его существенные элементы. Уровень выплат. Убыточность страховой суммы.

Международные страховые термины. Система управления риском (risk managment): ее элементы (этапы). Страховое мошенничество.

Тема 3. Классификация и формы проведения страхования

Основные принципы классификации страхования. Классификация по объектам страхования и роду опасности (принципы классификации по акад. К.Г. Воблому и проф. Л.И. Рейтману). Отрасли, подотрасли, виды страхования.

Подходы к классификации страхования и страховой деятельности в соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Основные виды страховой деятельности - личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности, перестрахование.

Классификация по видам страховой деятельности и видам страхования, применяемая при лицензировании страховой деятельности на территории России.

Классификация по форме организации страховых компаний. Формы проведения страхования.

Тема 4. Юридические основы страховых отношений

Страховое право - специфическая отрасль законодательства. Общее законодательство в области страхования. Закон Российской Федерации «О страховании» (от 27 ноября 1992 г.) - первый страховой закон в России. Нормы Гражданского кодекса Российской Федерации, регулирующие вопросы страхования и страховой деятельности на территории России. Содержание основных положений и краткая характеристика статей главы 48 «Страхование» Гражданского кодекса, их значение для формирования страхового законодательства.

Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Его роль и значение в становлении и развитии российского страхового предпринимательства. Структура закона, содержание основных законов и статей.

Ведомственные акты и нормативные документы страхового надзора, их место в системе страхового права. Условия лицензирования страховой деятельности. Положение о порядке дачи предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензий на осуществление страховой деятельности.

Тема 5. Основы построения страховых тарифов

Особенности тарифной политики в страховании, ее цели и принципы. Вероятность наступления страхового случая и определение объема

ожидаемых выплат.

Сущность и задачи построения страховых тарифов. Актуарные расчеты, их основные задачи и особенности. Классификация актуарных расчетов. Применение показателей страховой статистики в актуарных расчетах.

Страховой взнос и страховой тариф. Состав и структура тарифной ставки. Общие принципы расчета нетто -и брутто ставки. Убыточность страховой суммы. Рисковая надбавка. Нагрузка. Дифференциация тарифов.

Страховой тариф - как элемент обеспечения окупаемости страховых операций по видам страхования и всему страховому портфелю страховщика.

Тема 6. Экономика страхования и финансовые основы страховой деятельности. Инвестиционная деятельность страховщиков

Особенности организации финансов страховщиков. Доходы, расходы, прибыль страховщика. Состав денежных фондов страховой компании, порядок образования и движение ресурсов. Уставной капитал - размер, форма, структура. Объективная необходимость формирования страховых резервов. Понятие финансовой устойчивости страховщиков, показатели ее характеризующие. Обеспечение платежеспособности страховой компании. Нормативные соотношения между активами и обязательствами страховщика. Расходы на ведение дела страховой компании.

і

Страховые резервы страховой организации, их виды. Технические резервы страховой компании. Виды технических резервов и их предназначение. Порядок их формирования и использования. Надзор за правильностью формирования страховых резервов.

Экономическая работа в страховой компании. Прогноз и планирование страховых операций страховой компании. Формирование уравновешенного страхового портфеля. Планирование поступлений и выплат. Анализ результатов страховой деятельности на основе бухгалтерского и статистического учета и отчетности. Прибыль и рентабельность операций и отдельных видов страхования. Анализ состава затрат на проведение страховой деятельности. Предупредительные мероприятия и их финансирование страховой компанией.

Налоги - как регулятор развития страхового предпринимательства. Система налогообложения страховой деятельности в России. Налогооблагаемая база, порядок ее расчета. Основные виды и ставки налогов, уплачиваемые страховыми организациями. Проблемы совершенствования налогообложения страхования.

Правила размещения страховых резервов. Необходимость проведения инвестиционной деятельности. Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика. Инвестиционная политика страховой компании. Оценка эффективности инвестиционной деятельности.

Тема 7. Личное страхование. Характеристика основных подотраслей и видов личного страхования

Личное страхование. Его роль и место в системе страховых отношений. Личное страхование как фактор социальной стабильности общества.

Краткая характеристика подотраслей и видов личного страхования. Особенности страхового интереса и страхового риска в личном страховании. Особенности договоров личного страхования, их существенные элементы.

Страхование жизни - общие принципы и особенности проведения страхования жизни. Основные виды страхования жизни - страхование на случай смерти, страхование на дожитие, страхование ренты, смешанное страхование жизни. Значение страхования жизни для развития страхового рынка.

Медицинское страхование граждан Российской Федерации, порядок осуществления. Обязательное и добровольное медицинское страхование.

Тема 8. Имущественное страхование

Классификация имущественного страхования. Основные подотрасли и виды страхования. Особенности Российского законодательства и практики.

Страхование имущественных интересов граждан. Страхование промышленных, сельскохозяйственных предприятий. Страхование средств

транспорта, находящихся в личной собственности граждан. Основные виды и объем ответственности.

Морское страхование. Основные принципы организации морского страхования. Страхование судов-каско. Страхование грузов в морском страховании. Страхование фрахта.

Авиационное страхование. Страхование воздушных судов. Страхование средств железнодорожного транспорта. Страхование грузов.

Страхование другого имущества юридических и физических лиц. Страхование технических рисков.

Страхование строительно-монтажных рисков.

Страхование имущественных интересов банков, предпринимательских рисков.

Тема 9. Страхование ответственности

Правовые основы возможности страхования ответственности. Объекты и субъекты страхования ответственности. Гражданская ответственность, формы ее проявления и реализации. Право на возмещение ущерба. Проблема организации страхования ответственности.

Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта. Система «зеленой карты», проблемы вхождения российских страховщиков в систему. Иные виды страхования гражданской ответственности. Страхование профессиональной ответственности. Страхование ответственности перевозчиков.

Тема 10. Перестрахование как форма обеспечения устойчивости страховых операций

Объективная потребность в перестраховании как системе распределения риска и обеспечения сбалансированности страхового портфеля. Основные принципы договора перестрахования. Стороны договора перестрахования, их права и обязанности. Особенности правового регулирования перестраховочной деятельности в России.

Основные понятия и термины, применяемые в перестраховании. Формы перестраховочных договоров - эксцедент суммы, эксцедент убытка, эксцедент убыточности, квотное перестрахование. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование. Факультативное и облигаторное перестрахование.

Значение перестрахования в развитии российского национального страхового рынка.

6. Учебно-методическое обеспечение дисциплины

а) основная литература:

1. Гражданский кодекс РФ (1 часть от 30.11.1994 г. и 2 часть от 26.01.1996 г.);

2.Федеральный закон «Об организации страхового дела в РФ» от 31.12.1997 г.;

3.Федеральный закон «О медицинском страховании граждан РФ от 28.06.1991 г.» (в ред. От 02.04.1993 г. № 474 2-1 е с изменениями от 24.12.1993,01.06.1994);

4.Шахов В.В. Страхование: Учебник - М.: ЮНИТИ, 2000;

5.Шихов А.К. Страхование: Учебное пособие - М.: ЮНИТИ, 2000;

6.Басаков М.И. Страховое дело в вопросах и ответах. - Ростов на Дону, Феникс, 1999;

8.Крутик А.Б., Никитина Т.В. Страхование: Учебное пособие. - СПб: Изд-во Михайлова В.А., 2001.

б) дополнительная литература:

1. Словарь страховых терминов под редакцией Коломина Е.В., Шахова В.В. - 1992 г.;

2.Бабич A.M., Егоров Е.Н. Экономика социального страхования

1998 г.;

3.А.А. Гвозденко Финансово-экономические методы страхования

1999 г.