43. Участники аккредитивных операций

Участники аккредитивных операций– импортер, аккредитивный банк, авизующая инстанция, платежная инстанция, получатель платежа.

Импортерявляется держателем аккредитива. Он открывает в своем банке аккредитив в пользу экспортера.

Аккредитивный банк– банк импортера, в котором открывается аккредитив в пользу экспортера. Аккредитивный банк по поручению своего клиента дает обязательство о платеже.

Авизующая инстанция– это банк, сообщающий экспортеру об открытии аккредитива. Им может быть, например, банк экспортера или любой третий банк.

Платежная инстанция– это кредитный институт, принимающий документы от экспортера и выплачивающий соответствующую сумму получателю платежа. Обычно это банк экспортера.

Получатель платежа– это экспортер. Банк, открывающий аккредитив, обязуется произвести ему выплату по аккредитиву.

Между участниками аккредитивной операции существуют следующие правовые взаимоотношения:

1. Аккредитиводатель и получатель по аккредитиву заключают контракт купли-продажи с учетом основных условий по сделке.

2. Аккредитиводатель и аккредитивный банк подписывают договор поручения об открытии аккредитива.

3. Аккредитивный банк и авизующий/подтверждающий банк заключают договор поручения об осуществлении аккредитивных операций.

4. Аккредитивный банк и получатель по аккредитиву при безотзывном аккредитиве дают условное абстрактное платежное обязательство, означающее, что при выполнении получателем платежа аккредитивных обязательств банк, открывший аккредитив, обязан в любом случае произвести платеж в его пользу.

5. Авизующий банк и банк, выбранный банком-эмитентом для авизования документарного аккредитива бенефициару (экспортеру). Авизующий банк не берет на себя никаких платежных обязательств по документарному аккредитиву. Единственное обязательство авизующего банка, если он согласен с поручением банка-эмитента, состоит в том, чтобы проверить по внешним признакам аутентичность аккредитива и авизовать его бенефициару.

44. Виды аккредитивов

Аккредитивы могут различаться по следующим признакам:

1. По срокам действия:

– срочные;

– бессрочные.

2. По возможности отзыва аккредитиводателем:

– отзывные;

– безотзывные (в форме подтвержденных или неподтвержденных аккредитивов).

3. По срокам платежа:

– с оплатой по предъявлении;

– подлежащие оплате в определенный срок после предъявления.

4. По возможности передачи третьим лицам:

– передаваемые;

– без права передачи.

5. По возобновляемости:

– невозобновляемые;

– возобновляемые (аккредитив автоматически возобновляется после использования).

6. Особые формы аккредитивов (коммерческий аккредитив и др.).

Наиболее распространенной формой аккредитива в практике международной торговли является безотзывный аккредитив. Безотзывный аккредитив закрепляет твердое обязательство кредитного института, открывшего аккредитив. Если получатель платежа авизуется другим банком (авизующим банком) без его дополнительной гарантии, речь идет о неподтвержденном аккредитиве. Безотзывные аккредитивы всегда должны быть срочными.

При подтвержденном аккредитиве аккредитивное учреждение дает дополнительное условное абстрактное долговое обязательство получателю платежа. Получатель по аккредитиву может, таким образом, выдвигать требования к банку, открывшему аккредитив, и к банку, его подтвердившему. Подтверждения аккредитива своим банком получатель требует обычно в том случае, когда банк, открывший аккредитив, ему неизвестен или когда сомнительно состояние платежного баланса страны-импортера (в некоторых случаях при наличии риска, связанного с переводом валюты из страны-импортера). Безотзывные аккредитивы могут быть изменены или аннулированы только с согласия всех участников.

Срок действия аккредитива определяется датой наступления срока выполнения обязательств. Он должен быть зафиксирован таким образом, чтобы получатель платежа имел достаточно времени после отгрузки для направления документов. Аккредитив обычно реализуется и оплачивается в авизующем банке. Экспортер получает причитающуюся ему сумму сразу же после передачи документов.