- •2010 Г.
- •Содержание:
- •Введение
- •1. Производственный план
- •2. План материально-технического обеспечения
- •3. План по труду и заработной плате
- •4. Планирование деятельности вспомогательных участков
- •5. Планирование себестоимости продукции
- •6. Финансовый план предприятия
- •Заключение
- •Список использованной литературы:
4. Планирование деятельности вспомогательных участков
В планирование работы лесосырьевых цехов входит расчет объемов приемки древесного сырья от поставщиков, выгрузки сырья из всех видов транспорта, окорки и разделки древесного сырья, складирования запаса сырья. Также в раздел планирования деятельности вспомогательных участков входит планирование работы машин и механизмов для обеспечения ритмичной работы.
Учитывая то, что на нашем предприятии не предусмотрена приемка древесного сырья сплавом и из железнодорожных вагонов, таблица производственного цикла лесосырьевого цеха будет выглядеть следующим образом:
Таблица 4.1.
План производственного цикла лесосырьевого цеха
|
Наименование показателя |
План на 2 квартал |
В том числе по месяцам: | ||
|
Апрель |
Май |
Июнь | ||
|
Прием и выгрузка из автотранспорта, м3 |
22250,00 |
7769,84 |
6710,32 |
7769,84 |
|
Разделка древесного сырья, м3 |
22250,00 |
7769,84 |
6710,32 |
7769,84 |
|
Подача древесного сырья в запас, м3 |
22250,00 |
7769,84 |
6710,32 |
7769,84 |
|
Взятие древесного сырья из запаса, м3 |
22250,00 |
7769,84 |
6710,32 |
7769,84 |
|
Подача древесного сырья в производство, м3 |
22250,00 |
7769,84 |
6710,32 |
7769,84 |
|
Отгрузка продукции: |
|
|
|
|
|
1) пиломатериалы обрезные, м3 |
8010,00 |
2797,14 |
2415,71 |
2797,14 |
|
2) пиломатериалы необрезные, м3 |
217,97 |
72,66 |
72,66 |
72,66 |
5. Планирование себестоимости продукции
Для вычисления суммы амортизации необходимо рассчитать амортизацию по каждому оборудованию (механизму) и суммировать полученные результаты, также необходимо рассчитать объем оборотных средств.
Таблица 5.1.
План амортизационных отчислений на 2-й квартал 2010 г.
(линейный метод начисления)
|
Наименование оборудования |
Кол-во |
Балансовая стоимость, тыс. р. |
Общая стоимость, тыс. р. |
Норма отчисл. за год, % |
Норма отчисл. за квартал, % |
Сумма аморт., тыс.р. |
|
ЛП-18 |
3 |
1900 |
5700 |
25 |
6,25 |
356,25 |
|
ПЛ-1В |
2 |
2300 |
4600 |
25 |
6,25 |
287,50 |
|
КАМАЗ |
15 |
500 |
7500 |
13,3 |
3,33 |
249,75 |
|
ККС-10 |
1 |
1300 |
1300 |
5 |
1,25 |
16,25 |
|
ЛО-15 |
1 |
2600 |
2600 |
13,33 |
3,33 |
86,58 |
|
Круглопильный станок |
3 |
450 |
1350 |
8,3 |
2,08 |
28,08 |
|
Л-34 |
2 |
970 |
1940 |
25 |
6,25 |
121,25 |
|
Транспортер |
1 |
150 |
150 |
13,33 |
3,33 |
5,00 |
|
Здания и сооружения |
- |
5600 |
5600 |
5 |
1,25 |
70,00 |
|
ИТОГО |
|
|
|
|
|
1220,66 |
|
Итого с учетом вспомогательной техники |
|
|
|
|
|
1586,85 |
Таблица 5.2.
План потребности в оборотных средствах
|
Наименование материала |
Необходимый объем |
Цена, р. |
Сумма, р. |
Сумма с учетом прочих работ (50%), р. |
|
1. Диз.топливо |
38991,97634 |
22,15 |
863672,276 |
1295508,41 |
|
2. Бензин |
236,3149357 |
22,5 |
5317,08605 |
7975,63 |
|
3. Консистентная смазка |
266,7 |
45 |
12001,5 |
18002,25 |
|
4. Масло в т.ч. |
|
|
|
|
|
4.1. моторное |
1119,466757 |
34 |
38061,8698 |
57092,80 |
|
4.2. гидравлическое |
522,6566874 |
34 |
17770,3274 |
26655,49 |
|
4.3. трансмиссионное |
329,8509202 |
47 |
15502,9933 |
23254,49 |
|
5. Электроэнергия |
71305,9 |
0,6 |
42783,54 |
64175,31 |
|
6. Автошины |
18,8265 |
4500 |
84719,25 |
127078,88 |
|
7. Запчасти |
|
|
6439,24 |
9658,85 |
|
8. Рем.материалы |
|
|
1700,51 |
2550,77 |
|
9. Спецодежда |
|
|
18397,5 |
27596,25 |
|
10. Вспом. материалы |
|
|
219901,82 |
329852,73 |
|
ИТОГО |
|
|
1326267,91 |
1989401,86 |
Таблица 5.3.
Себестоимости на 2-й квартал 2010 г.
|
Элементы затрат |
План 2 квартал 2010 года |
|
|
1. Материальные затраты |
3320285,37 |
|
|
1.1 Плата за древесину, отпускаемую на корню (аренда лесов) |
1368055,00 |
50 р. за м3 |
|
1.2 Сырье |
|
|
|
1.3. Материалы |
359999,75 |
|
|
1.4. Покупные изделия и ПФ |
|
|
|
1.5. Запасные части |
9658,85 |
|
|
1.6. Возвратные отходы (вычит.) |
|
|
|
1.7. Работы и услуги производст. Характера |
|
|
|
1.7.1. Услуги стороннего транспорта на вывозке леса |
|
|
|
1.7.2. Услуги стороннего транспорта на перевозке и доставке грузов |
|
|
|
1.7.3.Услуги дорожно-строительных предприятия |
|
|
|
1.7.4. Услуги ремонтных мастерских |
|
|
|
1.7.5. Прочие услуги, складское хоз-во |
89907,38 |
5% ст-ти мат., запчастей, топлива |
|
1.7.6. Сплавные и лесоперевалочные затраты |
|
|
|
1.7.7. Прочие услуги сторонних организаций |
|
|
|
1.7.8. Теплоэнергия |
|
|
|
1.7.9. Топливо |
1428489,08 |
|
|
1.7.10. Энергоресурсы |
64175,31 |
|
|
2. Затраты на оплату труда |
6279129,80 |
|
|
3. Отчисления на соцнужды |
1632573,75 |
|
|
4. Амортизация |
1942494,45 |
+30% (неучт.техн) |
|
5. Прочие расходы |
332028,54 |
10% от мат.затрат |
|
ИТОГО ЗАТРАТ НА ПРОИЗВОДСТВО |
13506511,91 |
|
|
6. Затраты на работы и услуги, не включаемые в валовую продукцию |
|
|
|
7. Изменение остатков расходов будущего периода |
|
|
|
8. Изменение себестоимости остатков НЗП, ПФ, инструментов собственной выработки |
|
|
|
9. Изменение остатков резерва предстоящих расходов |
|
|
|
10 Себестоимость валовой продукции |
|
|
|
11. Изменение себестоимости остатков НЗП |
|
|
|
12. Производственная себестоимость |
|
|
|
13. Коммерческие расходы |
|
|
|
14. Полная себестоимость ТП |
13506511,91 |
|