- •2.1. Расчет программы производства и реализации продукции
- •2.2. Расчет показателей по трудовым ресурсам
- •2.3. Расчет показателей по основным производственным фондам
- •2.4. Расчет показателей по материальным затратам
- •2.5. Расчет производственной себестоимости
- •2.6. Расчет экономического эффекта деятельности фирмы
- •3. Анализ экономических показателей деятельности фирмы
- •3.1. Анализ эффективности деятельности фирмы
- •3.2. Анализ удельных затрат на производство продукции
2.1. Расчет программы производства и реализации продукции
Программа производства и реализации продукции
Таблица 2.1
|
п/п |
Показатель |
Ед. |
Базовый год |
1-й год |
2-й год |
3-й год | |||||||||||
|
изм. | |||||||||||||||||
|
Раздел 1. Основное производство | |||||||||||||||||
|
1.1 |
Объем производства |
ед. прод. |
27 000 000,00 |
27 810 000,00 |
28 922 400,00 |
30 368 520,00 | |||||||||||
|
1.2 |
Цена реализации (с НДС) |
руб./ед. прод. |
6,50 |
6,60 |
6,70 |
6,80 | |||||||||||
|
1.3 |
Цена реализации (без НДС) |
руб./ед. прод. |
5,51 |
5,59 |
5,68 |
5,76 | |||||||||||
|
1.4 |
Выручка от реализации продукции |
руб. |
148 728 813,56 |
155 547 457,63 |
164 220 406,78 |
175 005 030,51 | |||||||||||
|
Раздел 2. Производство в рамках диверсификации | |||||||||||||||||
|
2.1 |
Объем производства |
ед. прод. |
- |
4 588 650,00 |
8 612 448,00 |
12 390 356,00 | |||||||||||
|
2.2 |
Цена реализации (с НДС) |
руб./ед. прод. |
- |
4,00 |
4,50 |
5,00 | |||||||||||
|
2.3 |
Цена реализации (без НДС) |
руб./ед. прод. |
- |
3,39 |
3,81 |
4,24 | |||||||||||
|
2.4 |
Выручка от реализации продукции |
руб. |
- |
15 554 745,76 |
32 844 081,36 |
52 501 509,15 | |||||||||||
|
Выручка от реализации продукции по разделам 1 и 2 |
руб. |
- |
171 102 203,39 |
197 064 488,14 |
227 506 539,66 | ||||||||||||
|
Раздел 3. Основное производство с учетом повышения эффективности деятельности за счет внутренних резервов | |||||||||||||||||
|
3.1 |
Объем производства |
ед. прод. |
27 000 000,00 |
28 674 000,00 |
30 910 572,00 |
33 383 417,00 | |||||||||||
|
3.2 |
Цена реализации (с НДС) |
руб./ед. прод. |
6,50 |
7,20 |
7,90 |
8,60 | |||||||||||
|
3.3 |
Цена реализации (без НДС) |
руб./ед. прод. |
5,51 |
6,10 |
6,69 |
7,29 | |||||||||||
|
3.4 |
Выручка от реализации продукции |
руб. |
148 728 813,56 |
174 960 000,00 |
206 943 660,00 |
243 302 869,66 | |||||||||||
|
|
|
|
1 вар. |
2 вар. |
1 вар. |
2 вар. |
1 вар. |
2 вар. |
1 вар. |
2 вар. | |||||||
|
1 |
Темп прироста выручки от реализации продукции, % |
|
|
|
15,04 |
17,64 |
32,50 |
39,14 |
52,97 |
63,59 | |||||||
2.2. Расчет показателей по трудовым ресурсам
Численность работников, затраты на оплату труда, отчисления на социальные нужды
Таблица 2.2
|
№ п/п |
Показатель |
Базовый год |
1-й год |
2-й год |
3-й год | ||||||||||
|
Раздел 1. Основное производство | |||||||||||||||
|
1.1 |
Среднесписочная численность работников, чел, в т. ч.: |
125 |
125 |
125 |
125 | ||||||||||
|
1.1.1 |
основные рабочие |
83 |
83 |
83 |
83 | ||||||||||
|
1.1.2 |
вспомогательные рабочие |
23 |
23 |
23 |
23 | ||||||||||
|
1.1.3 |
ИТР |
19 |
19 |
19 |
19 | ||||||||||
|
1.2 |
Среднемесячная заработная плата работника, руб./мес., в т. ч.: |
23 832,00 |
25 316,00 |
26 800,00 |
28 284,00 | ||||||||||
|
1.2.1 |
основные рабочие |
24 000,00 |
25 500,00 |
27 000,00 |
28 500,00 | ||||||||||
|
1.2.2 |
вспомогательные рабочие |
14 000,00 |
15 000,00 |
16 000,00 |
17 000,00 | ||||||||||
|
1.2.3 |
ИТР |
35 000,00 |
37 000,00 |
39 000,00 |
41 000,00 | ||||||||||
|
1.3 |
Фонд заработной платы, руб., в т. ч.: |
35 748 000,00 |
37 974 000,00 |
40 200 000,00 |
42 426 000,00 | ||||||||||
|
1.3.1 |
основные рабочие |
23 904 000,00 |
25 398 000,00 |
26 892 000,00 |
28 386 000,00 | ||||||||||
|
1.3.2 |
вспомогательные рабочие |
3 864 000,00 |
4 140 000,00 |
4 416 000,00 |
4 692 000,00 | ||||||||||
|
1.3.3 |
ИТР |
7 980 000,00 |
8 436 000,00 |
8 892 000,00 |
9 348 000,00 | ||||||||||
|
1.4 |
Страховые взносы, руб., в т. ч.: |
12 511 800,00 |
13 290 900,00 |
14 070 000,00 |
14 849 100,00 | ||||||||||
|
1.4.1 |
основные рабочие |
8 366 400,00 |
8 889 300,00 |
9 412 200,00 |
9 935 100,00 | ||||||||||
|
1.4.2 |
вспомогательные рабочие |
1 352 400,00 |
1 449 000,00 |
1 545 600,00 |
1 642 200,00 | ||||||||||
|
1.4.3 |
ИТР |
2 793 000,00 |
2 952 600,00 |
3 112 200,00 |
3 271 800,00 | ||||||||||
|
Раздел 2. Производство в рамках диверсификации | |||||||||||||||
|
2.1 |
Среднесписочная численность работников, чел, в т. ч.: |
- |
13 |
15 |
17 | ||||||||||
|
2.1.1 |
основные рабочие |
- |
8 |
9 |
11 | ||||||||||
|
2.1.2 |
вспомогательные рабочие |
- |
2 |
3 |
3 | ||||||||||
|
2.1.3 |
ИТР |
- |
3 |
3 |
3 | ||||||||||
|
2.2 |
Среднемесячная заработная плата работника, руб./мес., в т. ч.: |
- |
20 070,00 |
21 270,00 |
22 470,00 | ||||||||||
|
2.2.1 |
основные рабочие |
- |
19 000,00 |
20 000,00 |
21 000,00 | ||||||||||
|
2.2.2 |
вспомогательные рабочие |
- |
10 000,00 |
11 000,00 |
12 000,00 | ||||||||||
|
2.2.3 |
ИТР |
- |
32 000,00 |
34 000,00 |
36 000,00 | ||||||||||
|
2.3 |
Фонд заработной платы, руб., в т. ч.: |
- |
3 148 519,85 |
3 828 600,00 |
4 583 880,00 | ||||||||||
|
2.3.1 |
основные рабочие |
- |
1 877 816,77 |
2 268 000,00 |
2 698 920,00 | ||||||||||
|
2.3.2 |
вспомогательные рабочие |
- |
266 690,77 |
336 600,00 |
416 160,00 | ||||||||||
|
2.3.3 |
ИТР |
- |
1 004 012,31 |
1 224 000,00 |
1 468 800,00 | ||||||||||
|
2.4 |
Страховые взносы, руб., в т. ч.: |
- |
1 101 981,95 |
1 340 010,00 |
1 604 358,00 | ||||||||||
|
2.4.1 |
основные рабочие |
- |
657 235,87 |
793 800,00 |
944 622,00 | ||||||||||
|
2.4.2 |
вспомогательные рабочие |
- |
93 341,77 |
117 810,00 |
145 656,00 | ||||||||||
|
2.4.3 |
ИТР |
- |
351 404,31 |
428 400,00 |
514 080,00 | ||||||||||
|
Раздел 3.Основное производство с учетом диверсификации | |||||||||||||||
|
3.1 |
Среднесписочная численность работников, чел, в т. ч.: |
125 |
138 |
140 |
142 | ||||||||||
|
3.1.1 |
основные рабочие |
83 |
91 |
92 |
94 | ||||||||||
|
3.1.2 |
вспомогательные рабочие |
23 |
25 |
26 |
26 | ||||||||||
|
3.1.3 |
ИТР |
19 |
22 |
22 |
22 | ||||||||||
|
3.2 |
Среднемесячная заработная плата работника, руб./мес., в т. ч.: |
23 832,00 |
24 819,30 |
26 207,50 |
27 587,96 | ||||||||||
|
3.2.1 |
основные рабочие |
24 000,00 |
24 913,23 |
26 284,48 |
27 642,83 | ||||||||||
|
3.2.2 |
вспомогательные рабочие |
14 000,00 |
14 559,44 |
15 500,98 |
16 441,87 | ||||||||||
|
3.2.3 |
ИТР |
35 000,00 |
36 395,17 |
38 318,18 |
40 241,07 | ||||||||||
|
3.3 |
Фонд заработной платы, руб., в т. ч.: |
35 748 000,00 |
41 122 519,85 |
44 028 600,00 |
47 009 880,00 | ||||||||||
|
3.3.1 |
основные рабочие |
23 904 000,00 |
27 275 816,77 |
29 160 000,00 |
31 084 920,00 | ||||||||||
|
3.3.2 |
вспомогательные рабочие |
3 864 000,00 |
4 406 690,77 |
4 752 600,00 |
5 108 160,00 | ||||||||||
|
3.3.3 |
ИТР |
7 980 000,00 |
9 440 012,31 |
10 116 000,00 |
10 816 800,00 | ||||||||||
|
3.4 |
Страховые взносы, руб., в т. ч.: |
12 511 800,00 |
14 392 881,95 |
15 410 010,00 |
16 453 458,00 | ||||||||||
|
3.4.1 |
основные рабочие |
8 366 400,00 |
9 546 535,87 |
10 206 000,00 |
10 879 722,00 | ||||||||||
|
3.4.2 |
вспомогательные рабочие |
1 352 400,00 |
1 542 341,77 |
1 663 410,00 |
1 787 856,00 | ||||||||||
|
3.4.3 |
ИТР |
2 793 000,00 |
3 304 004,31 |
3 540 600,00 |
3 785 880,00 | ||||||||||
|
Раздел 4. Основное производство с учетом повышения эффективности деятельности за счет внутренних резервов | |||||||||||||||
|
4.1 |
Среднесписочная численность работников, чел, в т. ч.: |
125 |
115 |
105 |
100 | ||||||||||
|
4.1.1 |
основные рабочие |
83 |
78 |
73 |
70 | ||||||||||
|
4.1.2 |
вспомогательные рабочие |
23 |
21 |
19 |
18 | ||||||||||
|
4.1.3 |
ИТР |
19 |
16 |
13 |
12 | ||||||||||
|
4.2 |
Среднемесячная заработная плата работника, руб./мес., в т. ч..: |
23 832,00 |
25 382,61 |
26 719,05 |
28 160,00 | ||||||||||
|
4.2.1 |
основные рабочие |
24 000,00 |
26 000,00 |
27 500,00 |
29 000,00 | ||||||||||
|
4.2.2 |
вспомогательные рабочие |
14 000,00 |
15 000,00 |
16 000,00 |
17 000,00 | ||||||||||
|
4.2.3 |
ИТР |
35 000,00 |
36 000,00 |
38 000,00 |
40 000,00 | ||||||||||
|
4.3 |
Фонд заработной платы, руб., в т. ч.: |
35 748 000,00 |
35 028 000,00 |
33 666 000,00 |
33 792 000,00 | ||||||||||
|
4.3.1 |
основные рабочие |
23 904 000,00 |
24 336 000,00 |
24 090 000,00 |
24 360 000,00 | ||||||||||
|
4.3.2 |
вспомогательные рабочие |
3 864 000,00 |
3 780 000,00 |
3 648 000,00 |
3 672 000,00 | ||||||||||
|
4.3.3 |
ИТР |
7 980 000,00 |
6 912 000,00 |
5 928 000,00 |
5 760 000,00 | ||||||||||
|
4.4 |
Страховые взносы, руб., в т. ч.: |
12 511 800,00 |
12 259 800,00 |
11 783 100,00 |
11 827 200,00 | ||||||||||
|
4.4.1 |
основные рабочие |
8 366 400,00 |
8 517 600,00 |
8 431 500,00 |
8 526 000,00 | ||||||||||
|
4.4.2 |
вспомогательные рабочие |
1 352 400,00 |
1 323 000,00 |
1 276 800,00 |
1 285 200,00 | ||||||||||
|
4.4.3 |
ИТР |
2 793 000,00 |
2 419 200,00 |
2 074 800,00 |
2 016 000,00 | ||||||||||
|
Раздел 5. Показатели эффективности использования | |||||||||||||||
|
трудовых ресурсов | |||||||||||||||
|
|
|
1 вар. |
2 вар. |
1 вар. |
2 вар. |
1 вар. |
2 вар. |
1 вар. |
2 вар. | ||||||
|
5.1 |
Трудоемкость производственная (Тпр.), чел-ч |
208 820,00 |
208 820,00 |
229 423,2 |
195 030,0 |
232 460,0 |
181 240,0 |
235 612,0 |
173 360,0 | ||||||
|
5.2 |
Трудоемкость управления (Тупр.), чел-ч |
37 430,00 |
37 430,00 |
42 580,79 |
31 520,00 |
43 340,00 |
25 610,00 |
44 128,00 |
23 640,00 | ||||||
|
5.3 |
Трудоемкость полная (Тп.), чел-ч |
246 250,00 |
246 250,00 |
272 003,96 |
226 550,00 |
275 800,00 |
206 850,00 |
279 740,00 |
197 000,00 | ||||||
|
5.4 |
Удельная трудоемкость на 1 млн. руб. прод. (Утр.), чел-ч/млн. руб. |
1 655,70 |
1 655,70 |
1 589,7 |
1 294,9 |
1 399,5 |
999,5 |
1 229,6 |
809,7 | ||||||
|
5.5 |
Выработка работника (ВР), руб./чел |
1 189 830,51 |
1 189 830,51 |
1 239 214,8 |
1 521 391,3 |
1 407 603,5 |
1 970 892,0 |
1 602 158,7 |
2 433 028,7 | ||||||
|
5.6 |
Темп роста выработки работника, % |
|
|
1,04 |
1,28 |
1,18 |
1,66 |
1,35 |
2,04 | ||||||
|
5.7 |
Темп роста среднемесячной заработной платы работника, % |
|
|
1,04 |
1,07 |
1,10 |
1,12 |
1,16 |
1,18 | ||||||