№98.11.Кредитный договор

Ряд существенных условий кредитного договора указаны в ст. 30 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»: в договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушения договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора.

В отличие от договора займа кредитный договор является консенсуальным.

Статья 819 ГК РФ рассматривает кредитный договор в качестве единой сделки, из которой одновременно возникают, как обязанность банка выдать кредит, так и обязанность заемщика его вернуть. Из консенсуальности кредитного договора следует его двусторонне обязывающий характер. Особенность консенсуального кредитного договора заключается, однако, в том, что ст. 821 ГК РФ допускает односторонний отказ от его исполнения.

Кредитование отнесено к банковским операциям, а значит, может осуществляться только на основании лицензии ЦБР (ст. 13 Закона о банках). Лицензии предоставляются кредитным организациям, чем предопределен субъектный состав кредитного договора. Понятие кредитной организации, как субъекта кредитного договора, определено в ст. 1 Закона о банках. К банковским операциям отнесено предоставление привлеченных средств. Предоставление же взаймы собственных средств независимо от размера и систематичности сделок банковской операцией не является. Банки не могут заключать договоры займа, поскольку технически невозможно отделить собственные средства банков от привлеченных.

Кредитный договор всегда является возмездным. Плата за кредит выражается в процентах, которые устанавливаются по договору. Как правило, эти проценты включают ставку рефинансирования Центрального

11

банка России (стоимость кредитного ресурса) и вознаграждение самого кредитора (банковскую маржу).

Исходя из существа кредитного договора к нему не применимы правила об оспаривании его за безденежностью (ст. 812 ГК РФ). При кредитовании возможен, однако, спор по поводу неисполнения кредитной организацией обязанности по предоставлению кредита.

Предметом кредитного договора являются только денежные средства как в наличной, так и в безналичной формах. Иные вещи не могут быть предметом кредитного договора.

Кредит может быть предоставлен и в иностранной валюте[1]. К такому договору правило п. 1 ст. 395 ГК РФ о начислении процентов на сумму кредита исходя из ставки рефинансирования Банка России не применяется.

3.2. Отграничение кредитного договора от смежных договоров

Предпринимательский оборот требует уверенности в получении в нужный момент денежных средств. Реальный характер договора займа не может создать у заемщика уверенности в получении денег в нужный ему момент, поскольку заимодавца невозможно принудить к выдаче займа. Поэтому финансовый рынок, в рамках которого, по сути, осуществляется «торговля деньгами», нуждается в другом договоре консенсуального характера. Данное обстоятельство и предопределило появление относительно самостоятельного кредитного договора (в рамках общего института кредитных или заемных обязательств).

Преобладающие доктринальные представления о кредитном договоре сводятся к тому, что последний в отличии от договора займа (реального и одностороннего) является консенсуальным.

1 Вестник Банка России. 2001. № 73.

12

Из консенсуальности кредитного договора следует его двусторонний характер: создание прав и обязанностей, как для заемщика, так и для кредитора и, соответственно, встречная направленность и противоположность таких прав и обязанностей.

Кредитный договор от договора займа отличается также по субъектному составу. В роли займодавца может выступать только банк или иная кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию Центрального банка РФ на совершение таких операций. Иные субъекты гражданского права лишены возможности предоставлять кредиты по кредитному договору и могут выступать лишь в роли заемщиков.

В отличие от договора займа предметом кредитного договора могут быть только деньги, но не вещи. Более того, выдача большинства кредитов осуществляется в безналичной форме, т.е. предметом кредитных отношений становятся права требования, а не деньги в виде денежных купюр (вещей).

Кроме того, и к форме кредитного договора предъявляются более жесткие требования. Согласно ст. 820 ГК он должен быть заключен в письменной форме под страхом признания его ничтожным, что вовсе не требуется для договоров займа.

Кредитный договор в отличие от договора займа всегда является возмездным. Размер таких процентов определяется договором, а при отсутствии в нем специальных указаний – по правилам п. 1 ст. 809 ГК, т.е. по ставке рефинансирования.

Содержание различий между договором займа и кредитным договором представлено в таблице 1.

13

Таблица 1

Сравнительный правовой анализ кредитного договора и договора займа

Согласно ст. 822 ГК РФ: "Сторонами может быть заключен договор, предусматривающий обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками (договор товарного кредита)". К такому договору применяются правила, относящиеся к дого-

14

вору кредита, если иное не предусмотрено таким договором и не вытекает из существа обязательства.

Договор товарного кредита от кредитного договора отличается по ряду признаков. Товарный кредит предусматривает выдачу заемщику вещей с определенными родовыми признаками, кредитный договор - денег, то есть объектом товарного кредита являются вещи иные, чем деньги, а кредитный договор порождает исключительно денежное обязательство.

Сфера действия кредитного договора ограничена областью деятельности профессиональных кредиторов - банков и других кредитных организаций. В кредитном договоре в качестве кредитора может выступать только банк или иная кредитная организация, имеющая лицензию на осуществление банковских операций. Сторонами договора товарного кредита могут быть любые юридические и физические лица, то есть сфера действия товарного кредита не ограничена исчерпывающим перечнем его участников. Участниками отношений товарного кредита обычно выступают предприниматели, связанные с производством, нуждающимся в непрерывном потреблении определенных видов сырья и материалов.

Указанные признаки являются главными отличиями договора товарного кредита, в остальном на него распространяются общие правила кредитного договора (ч. 1 ст. 822 ГК РФ), в частности, заключение в письменной форме, порядок отказа от предоставления или получения кредита (ст. 821 ГК РФ).

Различия договора товарного кредита и кредитного договора представлены в таблице 2.

15

Таблица 2

Сравнительный правовой анализ кредитного договора и договора товарного кредита

Согласно ст. 823 ГК РФ, что коммерческий кредит — это граждан- ско-правовые обязательства, предусматривающие отсрочку или рассрочку оплаты товаров, работ или услуг, а также предоставление денежных средств в виде аванса или предварительной оплаты. То есть коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый не по самостоятельному заемному

16

обязательству (договору займа, кредитному договору, договору о товарном кредите), а во исполнение договоров на реализацию товаров, выполнение работ или оказание услуг.

Следовательно, коммерческое кредитование юридически неразрывно связано с тем договором, условием которого оно является. То есть коммерческий кредит представляет собой условие об оплате, содержащееся в возмездном договоре.

В ст. 823 ГК РФ названы типичные случаи коммерческого кредита в его юридическом значении: аванс, предварительная оплата, отсрочка или рассрочка оплаты товаров, работ или услуг.

Содержание различий между коммерческим кредитом и кредитным договором представлено в таблице 3:

Таблица 3

Сравнительный правовой анализ кредитного договора и договора коммерческого кредита

17

Таким образом, с одной стороны, правовая природа кредитного договора договоров товарного кредитования и коммерческого кредита одинакова, поэтому в Гражданском кодексе они объединены в одну гл. 42, а с другой — указанные договоры имеют существенные различия.

3.3. Форма и содержание кредитного договора

По общему правилу договор может быть заключен в любой форме, предусмотренной для совершения сделок, если законом для договоров данного вида не установлена определенная форма (п. 1 ст. 434 ГК РФ)

Всвое время еще В.И. Синайский указывал, что поскольку договор представляет собой основной вид юридической сделки, то форма юридической сделки есть, в сущности, и форма договора2.

Всоответствии со ст. 432 ГК РФ договор считается заключенным, если между сторонами в требуемой в надлежащих случаях форме достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. При этом согласно ГК (ст. 161 ГК РФ) договор юридических лиц между собой и с гражданами должен быть заключен в простой письменной форме и, исходя из положений п. 2 ст. 434 ГК РФ, может быть представлен одним документом, подписанным сторонами. Приведенные общие положения нашли свое закрепление и в правовой регламентации формы кредитного договора. Согласно ст. 820 ГК РФ: «Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным».

2 См.: Синайский В.И. Русское гражданское право. М.: Статут, 2002. С. 313

18

Из приведенной нормы видно, что специальный характер положений относительно формы кредитного договора проявляется в нижеследующем. Во-первых, при заключении кредитного договора исключается применение норм о форме договора займа (ст. 808 ГК РФ), предусматривающих заключение соответствующего договора в устной форме с последующим подтверждением факта его заключения распиской или иным аналогичным документом заемщика3. Во-вторых, как справедливо указывают А.И. Дихтяр и Е.С. Анисимова4, в большинстве норм, специально посвященных нарушению формы договора, говорится именно о недействительности договора, а не о его незаключенности. Таким образом, в отношении кредитного договора Гражданский кодекс устанавливает более жесткие последствия несоблюдения требования письменной формы по сравнению с теми последствиями, которые установлены общими положениями о форме сделки

(п. 1 ст. 162 ГК РФ).

Относительно практики скрепления кредитного договора оттиском печати, необходимо отметить, что положения, содержащиеся в ст. 434 и ст. 154 ГК РФ, позволяют утверждать, что скрепления кредитного договора оттиском печатей соответствующих субъектов не требуется. Однако, как верно указывает Д.Ю. Гришмановский, в российской правоприменительной практике при заключении договоров оттиски печатей сторон используются практически во всех случаях5. В обоснование данной практики указывается, что проставление печати есть обычай делового оборота. Согласно ст. 5 ГК РФ "обычаем делового оборота признается сложившееся и ши-

3 Вместе с тем правовая природа выдаваемых заемщиком в договоре (отношениях) займа документов, подтверждающих факт возникновения соответствующих обязательств, остается спорной. Противоречивость значения состоит в том, что отсутствие соответствующих подтверждающих документов свидетельствует о несостоявшемся займе, и соответственно в данном случае недостаточно передачи только одной вещи или денег, это в обязательной форме подлежит оформлению в соответствующий договор или его модифицированное проявление (расписка, акт приема-передачи и др.).

4См.: Дихтяр А.И., Анисимова Е.С. Обязательства, связанные с неосновательным обогащением: Вопросы теории и практики // Система "Гарант", 2009.

5См.: Гришмановский Д.Ю. Некоторые вопросы соблюдения формы договора // Правовые вопросы строительства. 2007. N 2; СПС "КонсультантПлюс".

19

роко применяемое в какой-либо области предпринимательской деятельности правило поведения, не предусмотренное законодательством, независимо от того, зафиксировано ли оно в каком-либо документе". Однако отсутствие оттиска печатей6 не свидетельствует о несоблюдении формы договора, несмотря на то, что зачастую судебная практика идет по пути акцентирования внимания на наличии оттиска печати соответствующей организации7.

Зачастую, предметом спора становиться отсутствие подписи главного бухгалтера на кредитном договоре. Согласно ч. 3 п. 3 ст. 7 ФЗ от 21 ноября 1996 г. N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" без подписи главного бухгалтера денежные и расчетные документы, финансовые и кредитные обязательства считаются недействительными и не должны приниматься к исполнению. Вместе с тем арбитражная практика исходит из того, что в соответствии с гражданским законодательством главный бухгалтер не является органом юридического лица. Однако ст. 53 ГК РФ не устанавливает в качестве обязательного требования к договорам наличие в нем подписи главного бухгалтера. Следовательно, отсутствие подписи главного бухгалтера в договорах гражданско-правового характера, подписанных надлежащим лицом от имени юридического лица, не влечет ничтожности таких договоров в силу ст. 168 ГК РФ как не соответствующих ч. 3 п. 3 ст. 7 ФЗ "О бухгалтерском учете"8.

Таким образом, отсутствие оттиска печати организации и подписи главного бухгалтера на кредитном договоре не может служить основанием для признания его недействительным или заключенным с нарушением установленной формы.

6См., напр.: Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 20 мая 2003 г. N А10-2692/01-Ф02- 1439/03-С2 // СПС "КонсультантПлюс"

7См., напр.: Определение ВАС РФ от 8 октября 2009 г. N ВАС-12711/09 по делу N А76-4444/2008-23- 189; решение МКАС при ТПП РФ от 18 февраля 2009 г. N 7/2008 // СПС "КонсультантПлюс".

8См., напр.: Постановление ФАС Дальневосточного округа от 9 августа 2005 г. N Ф03-А24/05-1/2691 или Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 23 марта 2009 г. по делу N А53-8780/2008-С1-33 // СПС "КонсультантПлюс"

20