- •Счет 10 «Материалы»
- •Счет 19 «Налог на добавленную стоимость»
- •Счет 20 «Основное производство»
- •Счет 26 «Общехозяйственные расходы»
- •Счет 50 «Касса»
- •Счет 51 «Расчетные счета »
- •Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
- •Счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
- •Счет 68 «Расчеты с бюджетом»
- •Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
- •Счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
- •Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
Оборотные ведомости по счетам за 2014 г.
Счет 01 «Основные средства»
Сальдо на начало = 387 180
|
В Дт 01 с кредита счетов |
Итого по дебету |
В кредит 01 с дебета счетов |
Итого по кредиту |
|||
|
08 |
|
91 |
02 |
|
||
|
164 211 |
|
164 211 |
54 162 |
5 838 |
|
60 000 |
|
164 211 |
|
164 211 |
54 162 |
5 838 |
|
60 000 |
Сальдо конечное = 491391
Счет 02 «Амортизация основных средств»
Сальдо на начало=87 201
|
В Дт 02 с кредита счетов |
Итого по дебету |
В кредит 02 с дебета счетов |
Итого по кредиту |
|||
|
01 |
|
20 |
26 |
20/2 |
||
|
5 838 |
|
5 838 |
2 740 |
2 795 |
681 |
6 216 |
|
5 838 |
|
5 838 |
3 348 |
2 795 |
681 |
6 216 |
Сальдо конечное = 87 579
Счет 08 «Вложения во внеоборотные активы»
Сальдо на начало = 0
|
В Дт 08 с кредита счетов |
Итого по дебету |
В кредит 08 с дебета счетов |
Итого по кредиту |
|||
|
60 |
71 |
01 |
|
|
||
|
152 542 |
1 500 |
154 042 |
164 211 |
|
|
164 211 |
|
10 169 |
|
10 169 |
|
|
|
|
|
162 711 |
1 500 |
164 211 |
164 211 |
|
|
164 211 |
Сальдо конечное = 0
Счет 10 «Материалы»
Сальдо на начало = 53 245
|
В Дт 10 с кредита счетов |
Итого по дебету |
В кредит 10 с дебета счетов |
Итого по кредиту |
||||
|
91 |
60
|
20 |
91 |
26 |
|
||
|
6 000 |
93 671 |
99 671 |
14 794 |
26 000 |
18 726 |
|
59 520 |
|
|
39 544 |
39 544 |
|
|
|
|
|
|
6 000 |
133 215 |
139 215 |
14 794 |
26 000 |
18 726 |
|
59 520 |
Сальдо конечное =132 940
Счет 19 «Налог на добавленную стоимость»
Сальдо на начало = 6 150
|
В Дт 19 с кредита счетов |
Итого по дебету |
В кредит 19 с дебета счетов |
Итого по кредиту |
|||||
|
60 |
71 |
|
68 |
|
|
|
||
|
1 831 |
231 |
|
2 062 |
29 289 |
|
|
|
29 289 |
|
27 458 |
231 |
|
27 689 |
16 861 |
|
|
|
16 861 |
|
16 861 |
580 |
|
17 441 |
7 118 |
|
|
|
7 118 |
|
7 118 |
694 |
|
7 812 |
1 736 |
|
|
|
1 736 |
|
1858 |
235 |
|
2 093 |
577 |
|
|
|
577 |
|
2014 |
|
|
2014 |
|
|
|
|
|
|
1025 |
342 |
|
1 367 |
|
|
|
|
|
|
58165 |
2 313 |
|
60 478 |
58 210 |
|
|
|
58 210 |
Сальдо конечное =11 047
Счет 20 «Основное производство»
Сальдо на начало = 0
|
В Дт 20 с кредита счетов |
Итого по дебету |
В Кт 20 с дебета счетов |
Итого по кредиту |
|||||||
|
02 |
70 |
69 |
10 |
26 |
20/2 |
|
43 |
|||
|
2 740 |
14 784 |
567 |
14 794 |
149 679 |
681 |
183 245 |
193 312 |
193 312 |
||
|
|
2 218 |
997 |
|
|
|
3 215 |
|
|
||
|
|
2 551 |
4 301 |
|
|
|
6852 |
|
|
||
|
2 740 |
19 553 |
5865 |
14 794 |
149 679 |
681 |
193 312 |
193 312 |
193 312 |
||
Сальдо конечное = 0