- •Бизнес план ооо «KodekMoment»
- •1 Введение
- •2 План маркетинга
- •4.2 Расчёт трудоёмкости разработки и релиза серверной части форума
- •4.3 Расчёт капитальных затрат
- •4.3.1. Расчёт стоимости оборудования
- •4.3.2. Расчёт производственной площади предприятия.
- •4.3.3 Расчёт площади переходов
- •4.3.4 Расчёт дополнительных площадей
- •4.1 Расчет численности персонала
- •6. План ценообразования
- •6.1 Расчёт накладных расходов
- •6.2 Расчёт себестоимости и цены разработки и релиза сайта
- •7. Финансовый план.
- •7.1 Расчёт объёмов товарной продукции и трудоёмкости.
- •7.2 Итоговые показатели работы предприятия
- •7.3 Налоги
- •9 Резюме
7.2 Итоговые показатели работы предприятия
7.2.1 Фондоотдача Фо = Vт.п. / Сопф (7.2.1)
Фо = 14 665 430/ 2000475 = 7,3
7.2.2 Фондоёмкость Фе = Сопф / Vт.п. (7.2.2)
Фе = 2000475/ 14 665 430=0,13
7.2.3 Фондовооружённость работающих
Фв = Сопф / Чо6щ (7.2.3)
Фв = 2000475/ 8 = 250 059
7.2.4 Показатель напряжённость использования оборудования.
Нисп = Vт.п. / nоб (7.2.4)
Нисп = 14 665 430/ 9 = 1 629 492
7.2.5 Среднегодовая выработка на одного работающего
Вппп = Vт.п. / Чо6щ (7.2.5)
Вппп = 14 665 430/ 8 = 1 833 178
7.2.6 Среднемесячная зарплата одного работающего
Зр = Фзп.обш / (Чр * 12) (7.2.6)
Зр = 7 856 161,8 / (3 * 12) = 218 226
7.2.7 Затраты на 1 рубль товарной продукции.
З1 р.т.п. = Сполн. * N / Vт.п. (7.2.7)
З1 р.т.п. = 162 902 * 65 / 14 665 430=0,72
7.3 Налоги
7.3.1 Налог на прибыль
Нпр. = Пб * 20% /100% (7.3.1)
Нпр. = 4 076 800 * 20% /100% = 815 360
Пб = Nобщ. * Пед (7.3.2)
Пб = 65 * 62 720 = 4 076 800
где Пб - балансовая прибыль;
Пед - прибыль с единицы продукции.
7.3.2 Налог на имущество
Ним = 1% *(ср. год Сопф)/ 100% (7.3.3)
Ним = 1% *2000475/ 100% = 20 004
7.3.5 Чистая прибыль.
Пч = Пб - ∑Н (7.3.6)
Пч = 4 076 800 - 835 364= 3 241 436
Таблица 21– Итоговые показатели работы предприятия
№ |
Показатели |
Единица измерения |
Сумма в рублях |
I |
Производство |
|
|
1 |
Товарная продукция предприятия, всего |
руб. |
14 665 430 |
2 |
Товарная продукция предприятия с НДС, всего |
руб. |
16 944 024 |
3 |
Трудоёмкость годового выпуска, всего |
час. |
456 293,5 |
4 |
Трудоёмкость годового выпуска основной продукции |
час. |
7019,9 |
5 |
Годовая программа выпуска основной продукции |
|
65 |
6 |
Количество смен |
см. |
1 |
II |
ОПФ и их использование |
|
|
1 |
Стоимость ОПФ |
руб. |
2000475 |
2 |
Фондоотдача |
руб. |
7,3 |
3 |
Фондоёмкость |
руб. |
0,13 |
4 |
Фондовооружённость работающих |
руб. |
250 059 |
5 |
Показатель напряжённости использования оборудования |
руб. |
1 629 492 |
6 |
Средний процент загрузки рабочих мест |
% |
98 |
III |
Труд и заработная плата |
|
|
1 |
Среднесписочная численность производственного персонала |
чел. |
3 |
2 |
Среднесписочная численность работающих |
чел. |
8 |
3 |
Общий ФЗП с налогами |
руб. |
10 213 010,3 |
4 |
ФЗП рабочих с налогами |
руб. |
4 559 239,75 |
5 |
Среднемесячная зарплата одного работающего |
руб. |
218 226 |
6 |
Среднемесячная зарплата одного основного работника |
руб. |
97 909 |
7 |
Среднегодовая выработка одного работающего |
руб. |
1 833 178 |
8 |
Среднегодовая выработка одного основного работника |
руб. |
1 174 914 |
IV |
Себестоимость. Налоги. Прибыль. |
|
|
1 |
Затраты на 1 рубль товарной продукции |
руб. |
0,72 |
2 |
Цена проекта |
руб. |
225 622 |
3 |
Норматив рентабельности |
% |
40 |
4 |
Балансовая прибыль |
руб. |
4 076 800 |
5 |
Полная себестоимость проекта |
руб. |
162 902 |
6 |
Налоги, всего В том числе: - Налог на прибыль - Налог на имущество |
руб. |
1-835 364 2-815 360 3-20 004 |
7 |
Чистая прибыль, всего В том числе: - Фонд накопления (80%) - Фонд потребления (20%) |
руб. |
1-3 241 436 2-2 593 148 3-648 287 |
7.4 План доходов и расходов.
7.4.1 Расчет ежегодного прироста показателей работы предприятия.
Темп роста показателей 3% годовых.
7.4.2 Расчет чистого прироста оборотного капитала
Чпр.об.к. = (Смат + Ском) * Nобщ (7.4.1)
Чпр.об.к. = (0 + 6100) * 65 = 396 500
7.4.3 Расчет срока окупаемости инвестиций проекта
Ток = Сопф / (Аопф + Пб) (8.4.2)
Ток = 2000475 / (177865,5 + 4 076 800) = 0,47(6 месяцев)