Тема 2 Фін інфраструктура

15)відчужувати майно, яке належить КУА, до активів інститутів спільного інвестування;

16)відчужувати майно, яке становить активи інституту спільного інвестування, на користь іншого інституту спільного інвестування, яким КУА управляє, крім випадку перерахування коштів з рахунку одного інституту спільного інвестування на рахунок іншого інституту спільного інвестування при конвертації цінних паперів інституту спільного інвестування;

17)надавати кредити за рахунок активів інститутів спільного інвестування;

18)запевняти учасників інститутів спільного інвестування у беззаперечному отриманні доходу від придбаних цінних паперів інститутів спільного інвестування (чи його певного розміру) або у відсутності збитків від інвестування в цінні папери, робити заяви, які можуть бути розцінені як гарантії зазначеного;

19)обмеження діяльності КУА, передбачені підпунктами 5, 7, 9, 10 та 12 цього пункту, не поширюються на діяльність КУА венчурного фонду.

Винагорода компанії з управління активами. Склад витрат, що підлягають відшкодуванню за рахунок активів ІСІ. Розмір витрат, що відшкодовується компанії з управління активами.

Винагорода компанії з управління активами (крім компанії з управління активами венчурного фонду) визначається як відсоток вартості чистих активів.

Винагорода компанії з управління активами венчурного фонду визначається як відсоток вартості чистих активів та/або приросту вартості чистих активів.

За рішенням наглядової ради корпоративного інвестиційного фонду або уповноваженого органу КУА пайового інвестиційного фонду відповідно до регламенту ІСІ, крім винагороди, може виплачуватись премія (крім відкритих інститутів спільного інвестування). Розмір премії не може перевищувати 15% розміру прибутку, отриманого інститутом спільного інвестування за результатами діяльності за звітний рік понад прибуток, який було заплановано в інвестиційній декларації на відповідний фінансовий рік. Запланований прибуток установлюється на рівні середньозваженої облікової ставки за рік, установленої Національним банком України.

Винагорода КУА (крім вище визначеної та винагороди від приросту вартості чистих активів венчурних ІСІ) нараховується щомісяця.

Максимальний розмір винагороди КУА (крім винагороди за управління активами венчурного фонду) без урахування премії не може перевищувати 5% середньої вартості чистих активів ІСІ, які перебувають в управлінні протягом фінансового року, розрахованої в порядку, установленому нормативно-правовими актами НКЦПФР.

Визначення вартості чистих активів для розрахунку винагороди КУА

здійснюється на підставі даних середньомісячних розрахунків вартості чистих активів

інституту спільного інвестування станом на кінець останнього робочого дня звітного місяця. За підсумками фінансового року здійснюється остаточний перерахунок винагороди компанії з управління активами за рік на підставі розрахунку

середньорічної вартості чистих активів, здійсненого за даними щомісячних

розрахунків вартості чистих активів ІСІ.

Максимальний розмір винагороди КУА венчурного фонду, розрахованої у співвідношенні до вартості чистих активів інституту спільного інвестування, не може перевищувати 10% середньорічної вартості чистих активів ІСІ протягом фінансового

року, визначеної відповідно до нормативно-правових актів Національної комісії з

цінних паперів та фондового ринку.

Максимальний розмір винагороди компанії з управління активами венчурного фонду, розрахованої у співвідношенні до приросту вартості чистих активів інституту

спільного інвестування, не може перевищувати 15% цього приросту за результатами

діяльності за звітний рік.

Винагорода компанії з управління активами виплачується коштами.

За рахунок активів ІСІ сплачуються:

•винагорода КУА ІСІ;

•винагорода зберігачу ІСІ або депозитарній установі;

•винагорода аудитору ІСІ;

•винагорода оцінювачу майна ІСІ;

•винагорода торговцю цінними паперами;

•витрати, пов'язані із забезпеченням діяльності ІСІ, а саме:

•реєстраційні послуги;

•розрахунково-касове обслуговування ІСІ банком;

•нотаріальні послуги;

•послуги депозитарію;

•оплата вартості оприлюднення обов'язкової інформації щодо діяльності ІСІ;

•оплата послуг фондової біржі;

•інформаційні послуги (оплата вартості придбання інформації щодо діяльності емітентів, у цінні папери яких розміщено або передбачається розміщувати активи ІСІ; оплата іншої інформації, необхідної для забезпечення спільного інвестування);

•орендна плата;

•фонд оплати праці членам наглядової ради корпоративного інвестиційного фонду;

•рекламні послуги, пов'язані з виготовленням та розповсюдженням реклами щодо ІСІ;

•витрати, пов’язані з обслуговуванням учасників ІСІ та обігу цінних паперів ІСІ, у тому числі витрати на сплату відсотків за кредити, залучені компанією з управління активами для викупу цінних паперів ІСІ;

•витрати, пов'язані з придбанням, утриманням та реалізацією нерухомого майна, що входить до складу активів ІСІ;

•судові витрати, пов’язані з діяльністю ІСІ;

•податки та збори, передбачені законодавством України;

•витрати на сплату відсотків за кредити, залучені компанією з управління активами для венчурного ІСІ;

•суми, що були сплачені КУА (для відкритих та інтервальних ІСІ) за рахунок власних коштів як ціна викупу цінних паперів ІСІ при недостатності коштів, що становлять активи ІСІ.

!► Інші витрати, а також витрати (крім

винагороди та премії КУА, податків та зборів, передбачених законодавством України), що

перевищують 5 відсотків середньорічної вартості

чистих активів ІСІ протягом фінансового року,

розрахованої відповідно до нормативно-правових

актів НКЦПФР, здійснюються компанією з управління активами за власний рахунок.