2. Основы функционирования банка.
Для начала работы банку необходимо иметь уставный капитал (фонд), который формируется из средств его учредителей. Уставный капитал — это средства, которые вносятся учредителями в собственность созданной ими организации и позволяют начать хозяйственную деятельность. Большая часть денежных ресурсов формируется за счет привлечения денежных средств различных хозяйственных субъектов и населения.
Организационное устройство банка
Высшим органом является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже раза в год. Общее руководство деятельностью банка осуществляет его совет. На него возлагаются также наблюдение и контроль над работой правления банка. Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием и советом банка.
Функции банка
Первой функцией коммерческих банков являет посредничество в кредите. Главным критерием выступает прибыльность использования кредита заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется от кредиторов к заемщику.
Вторая функция коммерческих банков — стимулирование накоплений. Банки должны не только мобилизовать имеющиеся сбережения, но и создавать стимулы к накоплению средств путем гибкой депозитной политики, обеспечения надежности вкладов в банке. Наряду со страхованием депозитов для оценки вкладчиками риска вложений важна доступность информации о деятельности банков, их финансовом состоянии, гарантиях.
Третья функция банка — посредничество в платежах между хозяйственными субъектами. В крупном обороте доминируют безналичные платежи и расчеты, а в сфере розничного товарообмена основная масса сделок опосредуется наличными деньгами.
С формированием фондового рынка получила развитие четвертая функция банков — посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании и инвестиционного фонда.
Типы сберегательных счетов и проценты
Самый простой способ привлечения денежных ресурсов – сберегательные счета. Сберегательный счет – форма хранения денег в банке, при которой вкладчик, получая доход в форме процента на вложенные денежные суммы, может изъять свои деньги. Существуют два основных вида сберегательных счетов: текущий и срочный. Текущий счет предполагает, что вкладчик в любой момент может положить деньги на этот счет или изъять их с него. Этот тип называется счетом до востребования. Срочный сберегательный счет характеризуется тем, что вкладчик по договоренности с банком в течение согласованного срока обязуется не изымать деньги со счета.
Сумма денег, на которую увеличивается вклад в течение года за счет начисления на него процентов, называется процентным доходом, или процентом. Данный доход, выраженный в процентном отношении к сумме, полученной в кредит, называется процентной ставкой, или нормой процента. Процентная ставка выражается формулой:
где r– процент, доход за кредит; Кссуд– сумма денег, переданных в ссуду, или ссудный капитал;r′ – процентная ставка. Процент, выплачиваемый банком по срочному вкладу, выше. Если вкладчик забирает вклад досрочно, то процент снижается до процента по текущему счету.