Задача 3.7
На основании данных, Имеются следующие данные об оптовой поставке непродовольственных товаров Торговым Домом «РУСЬ» в розничную торговую сеть за I – II кв. 2004 г. по пятнадцатидневкам нарастающим итогом, с начала квартала, в фактических ценах (тыс. руб.):
Пятнадцатидневки |
Объем поставки товаров в нарастающих итогах с начала квартала | |
I кв. 2004 г. |
II кв. 2004 г. | |
1-я |
130 |
140 |
2-я |
180 |
200 |
3-я |
200 |
250 |
4-я |
350 |
300 |
5-я |
480 |
350 |
6-я |
600 |
540 |
Определите:
Проценты выполнения контракта поставки за каждую пятнадцатидневку и по пятнадцатидневкам нарастающим итогом, если объем поставки товаров по контракту установлен на I квартал 618 тыс. руб., а на II квартал – 516 тыс. руб.
Абсолютные и относительные отклонения фактического объема поставки от объема поставки товаров по контракту за каждую пятнадцатидневку и по пятнадцатидневкам нарастающим итогом.
Абсолютное и относительное отклонение фактического объема поставки товаров по контракту за квартал в целом.
Коэффициенты ритмичности поставки товаров.
Полученные результаты проанализируйте.
Постройте графики выполнения контракта поставки по пятнадцатидневкам нарастающим итогом за каждый квартал.
Решение:
Определим проценты выполнения контракта поставки за каждую пятнадцатидневку и по пятнадцатидневкам нарастающим итогом, если объем поставки товаров по контракту установлен на I квартал 618 тыс. руб., а на II квартал – 516 тыс. руб.
Таблица 7
Выполнение контракта поставки
Пятнадцатидневки |
Объем поставки товаров | |||||
I кв. 2004 г. |
по контракту |
% выполнения контракта |
II кв. 2004 г. |
по контракту |
% выполнения контракта | |
1-я |
130 |
103 |
126.21 |
140 |
86 |
162.79 |
2-я |
50 |
103 |
48.54 |
60 |
86 |
69.77 |
2-я нарастающим |
180 |
206 |
87.38 |
200 |
172 |
116.28 |
3-я |
20 |
103 |
19.42 |
50 |
86 |
58.14 |
3-я нарастающим |
200 |
309 |
64.72 |
250 |
258 |
96.90 |
4-я |
150 |
103 |
145.63 |
50 |
86 |
58.14 |
4-я нарастающим |
350 |
412 |
84.95 |
300 |
344 |
87.21 |
5-я |
130 |
103 |
126.21 |
50 |
86 |
58.14 |
5-я нарастающим |
480 |
515 |
93.20 |
350 |
430 |
81.40 |
6-я |
120 |
103 |
116.50 |
190 |
86 |
220.93 |
6-я нарастающим |
600 |
618 |
97.09 |
540 |
516 |
104.65 |
Итого за квартал |
600 |
618 |
97.09 |
540 |
516 |
104.65 |
Рассчитаем абсолютные и относительные отклонения фактического объема поставки от объема поставки товаров по контракту за каждую пятнадцатидневку и по пятнадцатидневкам нарастающим итогом и за квартал в целом.
Таблица 8
Абсолютные и относительные отклонения
Пятнадцатидневки |
Объем поставки товаров | |||||||
I кв. 2004 г. |
по контракту |
абсолютное отклонение факта от контракта |
относительное отклонение факта от контракта |
II кв. 2004 г. |
по контракту |
абсолютное отклонение факта от контракта |
относительное отклонение факта от контракта | |
1-я |
130 |
103 |
27.00 |
1.26 |
140 |
86 |
54 |
162.79 |
2-я |
50 |
103 |
-53.00 |
0.49 |
60 |
86 |
-26 |
69.77 |
2-я нарастающим |
180 |
206 |
-26.00 |
0.87 |
200 |
172 |
28 |
116.28 |
3-я |
20 |
103 |
-83.00 |
0.19 |
50 |
86 |
-36 |
58.14 |
3-я нарастающим |
200 |
309 |
-109.00 |
0.65 |
250 |
258 |
-8 |
96.90 |
4-я |
150 |
103 |
47.00 |
1.46 |
50 |
86 |
-36 |
58.14 |
4-я нарастающим |
350 |
412 |
-62.00 |
0.85 |
300 |
344 |
-44 |
87.21 |
5-я |
130 |
103 |
27.00 |
1.26 |
50 |
86 |
-36 |
58.14 |
5-я нарастающим |
480 |
515 |
-35.00 |
0.93 |
350 |
430 |
-80 |
81.40 |
6-я |
120 |
103 |
17.00 |
1.17 |
190 |
86 |
104 |
220.93 |
6-я нарастающим |
600 |
618 |
-18.00 |
0.97 |
540 |
516 |
24 |
104.65 |
Итого за квартал |
600 |
618 |
-18.00 |
0.97 |
540 |
516 |
24 |
104.65 |
Коэффициенты ритмичности поставки товаров.
Ритмичность характеризует степень точности выполнения плановых заданий за отдельные отрезки времени, на которые они установлены.
Методика расчета коэффициента ритмичности предусматривает учет отклонений от плана на отдельных отрезках времени. При этом учитываются либо только отрицательные отклонения (недовыполнения), либо и отрицательные, и положительные (перевыполнения).
При учете только отрицательных отклонений коэффициент ритмичности (Kp1) может быть определен по формуле:
При учете положительных и отрицательных отклонений коэффициент ритмичности (Kp2) определяется по формуле:
где: Qп - плановый (месячный) объем выпуска продукции в принятых измерителях; Qiп и Qiф - выпуск продукции за i-й отрезок времени (декаду) по плану и фактически.
Ритмичность поставки в 1 квартале 78 % , во втором квартале 148% Построим графики выполнения контракта поставки по пятнадцатидневкам нарастающим итогом за каждый квартал.
Рис. 4. Выполнение контракта в 1 квартале
Рис. 5. Выполнение контракта во 2 квартале