Обороты по счетам (руб.)

№ п\п

Корреспонденция счетов

Месяцы

1

2

3

1

Д20 К70 (начислена заработная плата)

в том числе по договорам подряда

455784

457056

451295

36400

24500

13400

2

Д69 К70 (начислено пособие по временной нетрудоспособности.)

5100

8400

6850

3

Д90 К44 (представительские расходы)

72400

81000

88000

4

Д68 К19.3 "НДС по приобретенным МПЗ"

22800

94000

29900

5

Д90 субсчет "Себестоимость продажи" К20

1420200

1280000

1850000

6

Д62 К90 субсчет "Выручка" (реализация СМР)

1880000

1450000

1900000

7

Д51 К62 субсчет "Авансы полученные"

1180000

–

–

8

Д19.4 «НДС по оказанным представительским услугам» К76

13032

14580

15840

9

Д98.2 К91.1 (стоимость безвозмездно полученных основных средств)

200000

№ счета

Месяцы

Примечание

1

2

3

4

01

956350

956350

1078890

1078890

02

19286

21786

24780

27776

Пассив

04

555

555

555

555

05

150

155

160

165

Пассив

08

93742

90537

77539

83582

10

44615

40464

39762

36015

№ п\п

Корреспонденция счетов

Месяцы

1

2

3

1

Д20 К70 (начислена заработная плата)

491634

396054

593833

2

Д69 К70 (начислено пособие по уходу за ребенком)

6000

6000

6000

3

Д90 К44(расходы на наружную рекламу)

25000

20000

4

Д68 К19.3 "НДС по приобретенным МПЗ"

121400

29300

15600

5

Д90 субсчет "Себестоимость продажи" К20

1500000

1220000

1480000

6

Д62 К90 субсчет "Выручка" (реализация СМР)

1820000

1500000

1850000

7

Д51 К62 субсчет "Авансы полученные"

1950000

8

Д19.4«НДС по оказанным рекламным услугам» К76

4500

3600

9

Д91.2 К01 (стоимость безвозмездно переданных основных средств)

94500