Обороты по счетам (руб.)

№ п\п

Корреспонденция счетов

Месяцы

1

2

3

1

Д20 К70 (начислена заработная плата)

в том числе по договорам подряда

438252

421634

436054

36000

51000

48000

2

Д69 К70 (начислено пособие по временной нетрудоспособности)

5800

6560

7900

3

Д90 К44 (представительские расходы)

25000

37000

20000

4

Д60 субсчет «Авансы выданные» К51 (на приобретение материалов)

35000

56000

35000

5

Д90 субсчет «Себестоимость продажи» К20

1585450

1500900

1290000

6

Д62 К90 субсчет «Выручка» (реализация СМР)

1840000

1920000

1850000

7

Д51 К62 субсчет «Авансы полученные»

2000000

8

Д19.4 «НДС по оказанным представительским услугам» К76

4500

2960

3600

9

Д51 К91.1 «Прочие доходы» (доходы от долевого участия)

62000

№ счета

Месяцы

Примечание

1

2

3

4

01

1072670

1072670

1646420

1646420

01.1

51000

51000

51000

51000

Объекты соцкультбыта

02

19244

22466

25688

29440

Пассив

04

555

555

555

555

05

204

222

239

257

Пассив

08

83900

88900

88900

88900

10

45000

43200

38800

35600

№ п\п

Корреспонденция счетов

Месяцы

1

2

3

1

Д20 К70 (начислена заработная плата)

в том числе по договорам подряда

337056

331295

330138

53000

41400

11300

2

Д20 К76 (расходы по добровольному медицинскому страхованию работников)

23200

35000

35600

3

Д90 К44 (расходы на рекламу в СМИ)

20000

20000

20000

4

Д68 К19.3 «НДС по приобретенным МПЗ»

56400

38900

73700

5

Д90 субсчет «Себестоимость продажи» К20

750500

755400

850000

6

Д62 К90 субсчет «Выручка» (реализация СМР)

990000

890400

998000

7

Д51 К62 субсчет «Авансы полученные»

200000

150000

–

8

Д19.4 «НДС по оказанным рекламным услугам» К76

3600

3600

3600

9

Д51 К66 (получен кредит в банке сроком на год)

400000

10

Д91.2 «Прочие расходы» К66 (начислены причитающиеся к уплате проценты за полученный кредит)

10000

10000