Тема 4. Банковский надзор.

При рассмотрении темы «Банковский надзор» студенту необходимо усвоить, что банковский надзор – вид публично-правовой деятельности, основными целями которой являются (ч. 2 ст. 56 Закона о Банке России) поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Следует отличать общий надзор (за соблюдением кредитной организацией банковского законодательства и актов ЦБ РФ) и пруденциальный надзор (за соблюдением кредитной организацией обязательных нормативов). Важно раскрыть основные риски, возникающие в ходе деятельности кредитной организации и соответствующие обязательные нормативы (Н1, Н2, Н3, Н4, Н6 и др.), а также указать на то, что не­выполнение данных нормативов может отрицательно повлиять на финансовое положение кредитных организаций и банковских групп или на возможность реальной оценки их финансовой деятельности.

Раскрывая формы банковского надзора, необходимо выделить предварительный, текущий и последующий надзор. Поскольку предварительный надзор, т.е. надзор на этапе выдачи лицензии на осуществление банковских операций был рассмотрен в Теме 2, целесообразно сосредоточиться на двух других формах банковского надзора.

При изучении текущего банковского надзора, т.е. надзора в ходе текущей деятельности кредитной организации, нужно дать характеристику видам и порядку проверок Банком России кредитных организаций. Студенту необходимо знать, что указанные проверки бывают комплексные и тематические, плановые и внеплановые. Важно уяснить периодичность и сроки проведения проверок, а также права и обязанности руководителя и членов рабочей группы, проводящей проверку.

Студенту следует усвоить, что в процессе последующего надзора Банк России применяет меры воздействия к кредитным организациям – нарушителям банковского законодательства и нормативных актов ЦБ РФ. Данные меры основаны на ФЗ «О Банке России», ФЗ «О банках» и др. Они носят публично-правовой характер. Меры воздействия Банка России можно классифицировать: 1) в зависимости от функций, осуществляемых ЦБ РФ; 2) в зависимости от стадии банковского надзора; 3) на основании общей классификации мер государственного принуждения.

Среди мер воздействия Банка России особенно важно выделить отзыв лицензии. Студенту необходимо знать основания, по которым ЦБ РФ вправе и по которым обязан отозвать лицензию у кредитной организации. Нелишним будет ознакомиться и с процедурой отзыва лицензии.

В заключение нужно рассмотреть правовые основы надзора за исполнением кредитными организациями законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, раскрыв при этом полномочия Федеральной службы по финансовому мониторингу, а также функции Банка России в данной сфере.

Тема 5. Правовое регулирование пассивных банковских операций

Изучая данную тему, следует усвоить, что деятельность кредитных организаций по привлечению денежных средств клиентов охватывается категорией пассивные банковские операции. К ним относятся как гражданско-правовые сделки (договор банковского вклада, договор банковского счета, эмиссия кредитной организацией облигаций для привлечения заемного капитала), так и административные акты (эмиссия банковских билетов Банка России).

При рассмотрении договоров банковского вклада и банковского счета необходимо уяснить сущность и форму договоров, порядок заключения и исполнения договоров (главы 44 и 45 ГК РФ), а также виды вкладов и счетов, открываемых отечественными банками.

Особое внимание следует уделить очередности списания денежных средств со счета при их недостаточности (п. 2 ст. 855 ГК РФ). Важно также уяснить различие между бесспорным и безакцептным списанием денежных средств. Первое осуществляется преимущественно в рамках публично-правовых отношений (списание налогов, сборов и др.), а второе – в рамках частноправовых.

Студенту надо усвоить, что гарантией стабильности банковской системы является система страхования вкладов физических лиц, которая распространяется не только на вклады, но и на банковские счета физических лиц. Следует заметить, что данный вид страхования относится к страхованию ответственности по договору, однако его осуществление регулирует специальный нормативный акт: ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ». При этом страховщиком является Государственная корпорация Агентство по страхованию вкладов (далее – АСВ), страхователем – банк, имеющий лицензию на право привлечения во вклады денежных средств физических лиц, а выгодоприобретателем – вкладчик. Страховым случаем является: 1) отзыв лицензии на осуществление банковских операций; 2) введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Согласно указанному закону, под вкладом понимаются денежные средства в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте, размещаемые физическими лицами или в их пользу в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада. Кроме того, в законе установлены ограничения, касающиеся денежных средств, подлежащих страхованию.

Также необходимо рассмотреть основания, условия и порядок выплаты страхового возмещения по вкладам по вкладам. Необходимо усвоить, что размер страховой выплаты по вкладам составляет 100% суммы вклада, но не более 700 тыс. руб. При этом, если вкладчик имеет несколько вкладов в банке, в отношении которого наступил страховой случай, то общая сумма выплат по всем счета не может превысить также 700 тыс. руб.

В заключение следует изучить особенности правового положения АСВ. Эти особенности заключаются: 1) в специальной нормативной базе, регулирующей деятельность АСВ; 2) в организационно-правовой форме АСВ, экономической основе его деятельности и контроле за его финансовыми ресурсами; 3) в специальных публично-правовых функциях АСВ: страхование банковских вкладов и участие в банкротстве соответствующих банков.