1. Банковская система и её структура

1.1.1 Банки. Банковская система

Банки являются финансовыми посредниками, поскольку, с одной стороны, они принимают вклады (депозиты), привлекая деньги сберегателей, т.е. аккумулируют временно свободные денежные средства, а с другой, предоставляют эти средства под определенный процент нуждающимся в них экономическим агентам, т.е. выдают кредиты. Таким образом, банки – это посредники в кредите. Поэтому банковская система является частью кредитной системы.

1.1.2 Двухуровневая современная банковская система

Современная банковская система двухуровневая.

первый уровень

– это центральный банк.

второй уровень

– это система коммерческих банков.

Центральный банк

– это главный банк страны.

В США

он называется ФРС (Федеральная Резервная Система – Federal Reserve System)

В Великобритании

в Великобритании – это Банк Англии (Bank of England).

В Германии

Bundesbank

В России

Центральный банк России.

1.1.3 Схема: Банковская система

коммерческие банки

филиалы и представительства

иностранных банков

Центральный банк РФ

главный банк страны.

Система коммерческих банков

совокупность всех коммерческих банков, сберегательных и кредитных учреждений.

Система коммерческих банков охватывает коммерческие банки, инвестиционные банки, инновационные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, сберегательные банки.

Коммерческие банки

негосударственное кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для юридических и физических лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции).

Филиалы и представительства

иностранных банков

Филиалом является обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения и осуществляющее все его функции или их часть, в том числе функции представительства.

1.1.4 Структура ЦБ

1.1.5 Функции ЦБ

Центральный банк выполняет следующие функции, являясь:

эмиссионным центром страны

обладает монопольным правом выпуска банкнот, что обеспечивает ему постоянную ликвидность. Деньги центрального банка состоят из наличных денег (банкноты и монеты) и безналичных денег (счета коммерческих банков в центральном банке);

банкиром правительства

– он обслуживает финансовые операции правительства, осуществляет посредничество в платежах казначейства и кредитование правительства. Казначейство хранит свободные денежные ресурсы в центральном банке в виде депозитов, а, в свою очередь, центральный банк отдает казначейству всю свою прибыль сверх определенной, заранее установленной нормы;

банком банков

- коммерческие банки являются клиентами центрального банка, который хранит их обязательные резервы, что позволяет центральному банку контролировать и координировать их внутреннюю и зарубежную деятельность, выступает кредитором последней инстанции для испытывающих затруднения коммерческих банков, предоставляя им кредитную поддержку путем эмиссии денег или продажи ценных бумаг;

межбанковским расчетным центром

- система централизованных межбанковских расчетов организуется Центральным эмиссионным банком, так как расчетные операции по переводу денежных средств между банками производятся посредством резервно-корреспондентских счетов, открываемых в структурных подразделениях Центрального банка

хранителем золотовалютных резервов страны

- обслуживает международные финансовые операции страны и контролирует состояние платежного баланса, выступает покупателем и продавцом на международных валютных рынках).

центральный банк определяет и осуществляет кредитно-денежную (монетарную) политику.

1.1.6 Схема баланса ЦБ

Активы

Пассивы

Золото и иностранная валюта

Банкноты у небанковского сектора

Кредиты коммерческим банкам

Резервы коммерческих банков

Долговые обязательства правительства

Депозиты правительства

Реальные активы (здания, сооружения ит.д.

Чистые активы (собственный капитал)

2. Коммерческие банки и их операции. Банковские резервы.

Второй уровень банковской системы составляют коммерческие банки. Различают: универсальные коммерческие банки и специализированные коммерческие банки

Банки могут специализироваться:

по целям

инвестиционные (кредитующие инвестиционные проекты), инновационные (выдающие кредиты под развитие научно-технического прогресса), ипотечные (под залог недвижимости);

по отраслям

строительный, сельскохозяйственный, внешнеэкономический;

по клиентам:

обслуживающие только фирмы, обслуживающие только население и др.

1. Структура коммерческого банка

1.2.2 Функции коммерческого банка

привлечение временно свободных денежных средств

Особая функция банков — создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом общее количество денег в обращении не увеличивается, происходит лишь замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами).

предоставление ссуд

Ссуды предоставляются и потребителям на приобретение товаров длительного пользования, домов, их ремонт и т.д., способствуя тем самым росту уровня их жизни, решению социальных проблем. Заемщиком коммерческих банков выступает и правительство, поскольку государственные расходы нередко не покрываются доходами.

осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве

Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки — посредники в платежах. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.

выпуск кредитных средств обращения

Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем. Не совпадает и срок высвобождения этого капитала со сроком, на который он требуется заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет также риск неплатежеспособности заемщика. Коммерческие банки, выполняя роль финансового посредника, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные сектора экономики, обеспечивают расширение производства.

консультирование и предоставление экономической и финансовой информации

Консультационные услуги коммерческих банков заключаются в консультировании клиентов по таким вопросам, как повышение их кредитоспособности, получение лизинговых и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. За последние годы расширяются информационные услуги, связанные со сбором и предоставлением информации о кредитоспособности клиентов коммерческого банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и пассивным операциям и т.д.

1.2.3 Классификация банков

Критерий

Тип банка

Классификация

По форме собственности

Государственные

В банках государственного типа признак государственности с позиции собственности на банковский капитал является основополагающим. Исходным в деятельности таких банков является ее подчиненность государственным национальным интересам (например, поддержание стабильности денежного обращения через систему эмиссионных банков, финансирование программ развития тех или иных отраслей через госсистему коммерчес­ких банков). Самая распространенная форма собственности в современ­ном банковском деле - акционерная.

Акционерные

Акционерами банка могут выступать разнообразные юридические и физические лица. Даже государственный банк, где преобладание гос. формы собственности является естественным, может включать в качест­ве своих учредителей другие юридические лица, например, другие бан­ки. Капитал такого госбанка становится акционерным, однако, это не мешает ему обеспечивать реализацию национальных интересов. Вхождению крупных коммерческих банков в капитал национального банка оказывается для них, не только престижным, но и выгодным делом. Близость к государственной власти дает возможность таким банкам получать опре­деленную информацию о развитии народного хозяйства, рассчитывать на финансовую поддержку в критической ситуации.

Кооперативные

Учредителем кооперативного банка является соответствующий союз кооперативов; пайщиком такого банка выступает кооператив. Обычно это более мелкие банки, как по уставному капиталу, так и по масштабам деятельности. Совла­дельцами кооперативного банка могут быть не только кооперативы, но и другие лица, в т.ч. государственные предприятия.

Частные

Основаны конкретным владельцем-учредителем, который обладает всеми правами на него.

Банки с иностранным капиталом

Присутствие банков с иностранным участием в целом полезно для российской банковской системы. Оно позитивно влияет на формирование конкурентной среды, международных стандартов ведения банковского бизнеса, развития российской банковской системы и ее интеграции в глобальные экономические процессы.

Банки со смешанным капиталом

банк с участием иностранного капитала. Смешанный банк полугосударственный банк с участием государственного и частного капиталов

По функциональному назначению

Эмиссионные

Главной задачей эмиссионных банков является укрепление позиций денежной единицы как внутри страны, так и за рубежом. Эмиссионный банк осуществляет надзор над всей кредитной системой; осуществляет кредитно-денежную политику государства; концентрирует временно сво­бодные или обязательные резервы других банков; выпускает наличные деньги - банкноты (осуществляет эмиссию); кредитует преимуществен­но государство и коммерческие банки. Обычно эмиссионные банки не занимаются кредитованием народно­го хозяйства и населения; эта операция входит в компетенцию коммер­ческих банков.

Депозитные

в задачи депозитных банков входит аккумуляция свободных денежных сред­ств, привлечение депозитов (вкладов) и их использование для кредито­вания других кредитных учреждений. В банковской системе отдельно могут быть представлены кредитные учреждения, выполняющие специальные задачи - различного рода инновационные банки, фонды специального назначения, общества взаимного кредита, ломбарды.

Коммерческие

Коммерческие банки - наиболее универсальный тип банков - зани­маются широким кругом операций. Но их специфическими функциями явля­ются: предоставление ссуд, проведение расчетов.

По организационной форме

Акционерные общества открытого типа

Акционерные общества закрытого типа

Общества с ограниченной ответственностью

Специализация: по характеру выполненных операций

Универсальные

Специализированные

По числу филиалов

Многофилиальные

Безфилиальные

По сфере обслуживания

Региональные

Межрегиональные

Национальные

Международные

По масштабам детельности

и размерам капитала

Малые

Стредние

Крупные

Банковские корсоциумы

Межбанковсике объединения

По целям

Инвестиционные

Инновационные

Ипотечные

По клиентам

Обслуживающие только фирмы (юр. лица)

Обслуживающие только население

(физ. лица)

Обслуживающие и юр. лица и физ. лица

По отраслям

Строительные

Сельскохозяйственные

Внешнеэкономические

Акционерные общества открытого типа

по законодательству РФ объедине-ние нескольких граждан и (или) юридических лиц для совместной хозяйст венной деятельности, акционеры несут ответственность по обязательствамобщества в пределах своего вклада (пакета принадлежащих им акций). Дея тельность общества регламентируется Законом РСФСР "О предприятиях и предпринимательской деятельности".

Акционерные общества закрытого типа

по законодательству РФ объедине-ние граждан и (или) юридических лиц для совместной хозяйственной дея тельности. Уставный фонд образуется только за счет акций учредителей.Все участники АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА ЗАКРЫТОГО ТИПА отвечают по обяза тельствам общества в пределах своих вкладов в его уставный капитал

Общество с ограниченной ответственностью

учрежденное одним или несколькими юридическими и/или физическими лицами хозяйственное общество, уставный капитал которого разделён на доли; участники общества отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей в уставном капитале общества.

Универсальный банк

банк, осуществляющий все или большинство основных видов банковских операций.

Специализированные банки

частные и государственные кредитные институты с особыми задачами, выполняющие ряд функций по стимулированию определенных сфер национальной экономики

Многофилиальные

Сетевые банки, имеющий 2 и более отделений

Безфилиальные

банк, все операции которого проводятся в главной конторе.

Региональные

Межрегиональные

Национальные

банк, зарегистрированный в данном государстве в противоположность иностранным банкам.

Международные

включают различные институты, действующие во многих странах мира; их целью является оказание помощи странам-членам в финансировании экономического развития и содействие стабильности платежного баланса.

Малые банки

обладающие малым размером капитала; не всегда располагают достаточными кредитными ресурсами, не всегда могут погасить свои обязательства (по депозитам, межбанковским кредитам)

Средние банки

обладающие средним размером капитала

Крупные

обладающие крупным размером капитала

Банковские консорциумы

группа банков, временно организованная одним из наиболее крупных банков - главой консорциума - с целью проведения совместных кредитных операций и снижения возможных потерь из-за неплатежеспособности заемщика. Для заемщика сотрудничество с банковским консорциумом обычно упрощает пролонгирование кредита.

Межбанковские объединения

Межбанковские объединения в зависимости от состава участников классифицируются на чисто банковские объединения и объединения смешанного типа с участием предприятий, организаций, других финансовых институтов. Исходя из целей, банковские объединения бывают коммерческого типа (их деятельность ориентирована на извлечение и максимизацию прибыли) и некоммерческого (основная цель — предоставление различных видов услуг своим членам). Ко второму типу принадлежат ассоциации, союзы, лиги.

Инвестиционный банк

«посредник» между корпорацией-эмитентом, выпускающей ценную бумагу, и фондовым рынком.

Инновационный банк

специализированный банк, основными операциями которого являются операции по кредитованию венчурного капитала, новейших разработок, технического и технологического прогресса.

Ипотечный банк

это кредитно-финансовое учреждение, специализирующееся на выдаче долгосрочных ссуд (ипотечного кредита) под залог недвижимости — земли и городских строений.

Обслуживающие только фирмы

обслуживают только фирмы и юридические лица

Обслуживающие только население

обслуживают только население (физические лица)

Обслуживающие юридические лица и физические лица

Обслуживают юридические лица и физические

Строительные

кредитуют и обслуживают строительную отрасль

Сельскохозяйственные

кредитуют и обслуживают сельскохозяйственную отрасль

Внешнеэкономические

кредитуют и обслуживают внешнеэкономическую деятельность

1.2.4 Сравнение центральной и рыночной банковских систем