24.4. Банковская система: Центральный банк и

коммерческие банки

Банк – это финансовое учреждение, которое аккумулирует и хранит денежные средства, проводит денежные операции и расчёты, контролирует движение денежных средств, предоставляет кредиты, выпускает в обращение деньги и ценные бумаги.

Банковская система в рыночной экономике является обычно двухуровневой и включает центральный банк (ЦБ) и коммерческие банки различных видов.

Главными функциями Центрального банка страны являются:

- регулирование предложения денег в интересах экономики в целом;

- хранение вкладов или резервов коммерческих банков и других депозитных организаций;

- осуществление эмиссии наличных денег в виде бумажных и металлических денег;

- выполнение роли фискального агента федерального правительства, то есть субъекта, работающего с доходной и расходной частыми государственного бюджета.

Центральный банк независим от правительства и контролируется только законодательным органом – парламентом.

Коммерческие банки выполняют следующие три основные функции: а) принимают вклады (депозиты), за что выплачивают вкладчикам депозитный процент; б) предоставляют ссуды (кредиты), за что банк взимает с заёмщика кредитный процент; в) осуществляют взаимные расчёты по поручению клиентов и ведут их денежные счета; г) продают и покупают ценные бумаги; д) проводят операции с иностранной валютой.

Коммерческие банки преследуют две входящие в конфликт друг с другом цели: прибыль и обеспечение безопасности путём предотвращения банкротства. Чтобы иметь возможность проводить операции, коммерческий банк должен быть платёжеспособным: величина его активов должна, по крайней мере, равняться его задолженности. К активам банка относят имеющиеся у него банкноты плюс финансовые средства (облигации и долговые обязательства), которые он покупает у отдельных лиц и учреждений. Облигации и долговые обязательства служат источником дохода банка. Задолженности банка, т.е. его пассив, - это размещённые в нём депозитные суммы, которые он обязан вернуть по первому требованию клиента. Если банк желает иметь 100%-ую платёжеспособность, то он не должен давать в ссуду ничего из размещённых у него средств. Таким образом устраняется всякий риск, но в подобном случае банк не получит никакой прибыли в виде процента на предоставляемый заём и не сможет оплатить свои издержки (заработную плату сотрудников банка, затраты на оборудование и т.п.).

Чтобы существовать, банк должен рисковать и давать денежные ссуды. В то же время любой банк должен всегда быть готовым оплатить подписанный его клиентом чек или вернуть весь его вклад. Иными словами, банк должен быть ликвидным. Если банк хранит все депозиты в виде денежных купюр, то он обладает абсолютной ликвидностью, но хранение денег не даёт ему никакого дохода. Поэтому чем выше ликвидность банка, тем ниже его доход. Следовательно, каждый банк должен определять, какую часть из остающихся в его распоряжении вкладов он может предоставлять в качестве ссуды (в зависимости от структуры и объёма его активов и пассивов, ситуации на денежном рынке, общей экономической ситуации в стране), а какую оставлять у себя на хранение для обеспечения определённого им минимума ликвидности.

Большинство стран, в том числе и Россия, имеют систему частичных банковских резервов, при которой от банков требуется хранить только часть вкладов в резерве в качестве ликвидных активов у себя в сейфах (денежная и металлическая наличность) и на счетах Центрального банка. Остальные депозиты используются как доходные активы в виде ссуд бизнесу, закладных, высококачественных облигаций и др.

Система частичных банковских резервов – способ защиты устойчивости банковской системы и расширения её возможностей по кредитованию клиентов, основанный на централизации части денежных средств банков в специальных фондах, которыми распоряжается главный банк страны. В частности, может резко увеличиться спрос на ссуды в связи с общим ростом деловой активности или возникнуть государственные проблемы, требующие дополнительного финансирования. В случае необходимости Центральный банк за определённую плату (учётная ставка) может предоставлять кредиты из централизованной части денежных средств коммерческих банков страны.

Норма обязательных резервов (резервные требования) (rr) – устанавливаемая Центральным банков обязательная доля (процент) резервирования средств о каждого вклада в коммерческие банки, которая остаётся их собственностью, но которой распоряжается Центральный банк.

Обязательные резервы (R) – обязательная минимальная часть депозитов коммерческих банков, которую им по закону, в соответствии с нормой обязательных резервов, требуется хранить в Центральном банке.

Избыточные резервы (Е) – сумма, остающаяся от депозитов коммерческих банков за вычетом обязательных резервов, которую коммерческие банки полностью или частично могут использовать на выдачу ссуд бизнесу, на закладные, покупку высококачественных облигаций и пр.

Таким образом, каждый вклад в коммерческий банк является депозитом (D), который распадается на две части: обязательные резервы и избыточные резервы. То же относится ко всей денежной массе, вложенной всеми вкладчиками во всю систему коммерческих банков:

D = E + R. (24.7)

Норма обязательных резервов (rr) может быть подсчитана либо в процентах:

, (24.8)

либо в долях от единицы (от суммы вклада):

. (24.9)

Следует отметить, что когда люди теряют доверие к платёжеспособности банка или когда стран находится в состоянии инфляции, они, естественно, хотят возвратить свои депозиты. Таким образом, система частичных банковских резервов уязвима, поддаётся «панике» и люди «наплыву спроса» на банк; она действует только тогда, когда люди не беспокоятся о безопасности своих вкладов и ситуация в экономике стабильна, в частности нет резкого роста потребительских расходов в ситуации инфляции или экономического роста.