12). Аналіз ефективності заходів, що вживаються суб'єктами первинного фінансового моніторингу для запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів і фінансуванню тероризму.

Студент з’ясовує ступінь ефективності заходів, що вживаються суб'єктами первинного фінансового моніторингу для запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів і фінансуванню тероризму.

Студент вивчає:

• систему заходів, що вживаються суб'єктами первинного фінансового моніторингу для запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, визначених Правилами та Програмою фінансової установи;

• статистичні та аналітичні матеріали державних органів щодо порушень законодавства з питань фінансового моніторингу

Бере участь у:

• вдосконаленні заходів щодо здійснення фінансового моніторингу;

• зборі, обробці та аналізі інформації щодо виявлених фінансових операцій, що підлягають обов’язковому та внутрішньому фінансовому моніторингу;

• здісненні аналізу матеріалів державних органів щодо операцій фінансового моніторингу та щодо порушень законодавства з питань фінансового моніторингу.

В кінці звіту необхідно зробити висновок про загальний стан фінансової установи, вказати на недоліки в її діяльності, зробити спроби виявити резерви для покращання фінансової ситуації і запропонувати власну систему заходів, спрямованих на її поліпшення. Для виявлення тенденцій динаміки фінансового стану установи і здійснення заходів фінансового моніторингу зокрема потрібно використати фінансову, податкову та статистичну звітність за останні роки та іншу корисну інформацію.

13). Ознайомлення з автоматизованими робочими місцями установи.

Робоче місце – підрозділи, де функціонують АРМ та використовуються персональні комп`ютери (ПК).

Студент знайомиться із використанням АРМ та ПК в підрозділах, де вони використовуються.

Вивчає:

• функціональні завдання, які вирішуються з допомогою АРМ та ПК;

• вхідну інформацію;

• вихідну інформацію;

• форми електронних документів з фінансового моніторингу;

• методику контролю за вирішенням завдань;

• інструкцію при роботі з АРМ;

• інструкцію користувача ПК при розв‘язанні певних задач;

• ефективність використання АРМ та ПК у роботі фінансової установи;

• системність використання АРМ та ПК;

• програмне забезпечення;

• зв`язок з АРМ керівних організацій і установ;

• методику аналізу результатів вирішення задач.

Бере участь у:

• введені вхідної інформації;

• розв‘язанні відповідних задач на ПК та використанні АРМ;

• аналізуванні результатів.

Іу. Складання звіту та підведення підсумків переддипломної практики

Після закінчення терміну переддипломної практики студенти складають звіт про виконання програми та індивідуального завдання практики. Форма звітності студента за стажуванням – це оцінений і підписаний безпосереднім керівником від бази практики, оформлений згідно з вимогами письмовий звіт. У звіті на фактичному матеріалі конкретного місця стажування студент розкриває всі питання програми, проводить науковий аналіз, вносить пропозиції щодо модернізації та удосконалення певного економічного процесу.

Титульну сторінку звіту про магістерське стажування (її зразок наводиться у додатку 1) підписують керівник від бази стажування (його підпис завіряється печаткою) та керівник практики від навчального закладу.

Звіт складається з двох самостійних частин: головної та додатків. Головна частина містить вступ, розділи стажування, висновки.

У вступі (2-3 сторінки) обґрунтовується актуальність проходження стажування згідно з програмою, формулюється мета та завдання, визначаються об`єкти дослідження та джерела інформації.

У головній частині (до 35 сторінок), яка поділена на розділи та параграфи, характеризується конкретний підрозділ. Відзначається призначення підрозділу, його склад, посадові обов`язки працівників, функціональні завдання, які вирішуються, законодавча та нормативна бази, комп`ютерне забезпечення та ефективність його використання, вхідна та вихідна документація тощо.

У висновках студенти проводять аналіз ефективності дії підрозділів, виявляють недоліки в законодавчій та нормативній базах, виявляють “вузькі місця”, проблемні питання, роблять висновки та пропонують рекомендації щодо вдосконалення діяльності підрозділу.

Кожний розділ звіту має своє призначення і відображає проходження стажування в певному підрозділі, але він має бути підпорядкований основній темі й повинен органічно пов`язуватися з іншими. Наприклад, розділи про пряме і непряме оподаткування органічно входять в “Систему оподаткування”.

До додатків включаються форми звітності, бланки документів, вхідна документація, акти, протоколи, довідки та ін.

Звіт про магістерське стажування має бути написаний (або надрукований) чітко, розбірливо, без помилок на білому папері формату А4, з однієї сторони.

На одній друкованій сторінці розміщується 26-28 рядків (інтервал – 1,5; шрифт - 14), в кожному рядку 57-60 знаків. Поле залишається з 4-х сторін: зліва – 35 мм, справа – 10 мм, зверху і знизу по 20 мм. Нумерація аркушів повинна бути послідовною і починатися з титульної сторінки, на якій номер не ставиться. Після титульної сторінки (дод.1), розміщується характеристика (дод.2), рецензія (дод.3), шкала оцінювання завдань (дод.4), зміст, головна частина, висновки, література та додатки. Номер сторінки проставляється арабськими цифрами посередині сторінки зверху.

У звіті не повинно бути повторів, відступів від основної теми, переписування з підручників, інструкцій. Заборонено подання одного і того ж звіту двома і більше студентами.

При необхідності звіт може ілюструватись таблицями, схемами, діаграмами, графіками та ін.

При посиланні або цитуванні використаної літератури необхідно дотримуватися абсолютної точності і відповідності тексту джерела.

На інформацію, що цитується, дається посилання, яке наводиться у квадратних дужках після відповідної фрази. В дужках ставлять порядковий номер джерела. Його назву наводять у списку літератури, який розміщується в кінці роботи.

Список літератури складається так: першим до списку вносяться Конституція України, закони України, укази Президента України, рішення та постанови Верховної Ради і Кабінету Міністрів України, виступи та доповіді державних діячів України, інструкції відповідних відомств; далі література розміщується в алфавітному порядку.

При наведенні літературного джерела (книги, брошури) інформація подається за такою схемою:

а) прізвище та ініціали авторів, назва джерела, назва видавництва, рік видання, кількість сторінок;

(наприклад: Костіна Н.І., Алєксєєв А.А., Василик О.Д. Фінансове прогнозування: методи та моделі. Навчальний посібник. – К.: Товариство “Знання”, КОО, 1997. – 183с.);

б) назва джерела, за чиєю редакцією, назва видавництва, рік видання, кількість сторінок.

(наприклад: Податкова система України: Підручник /Федосов В.М., Опарін В.М., П`ятаченко Г.О. та ін.; за ред. Федосова В.М. – К.: Либідь, 1994. – 416с.).

На останній сторінці списку використаної літератури студент ставить свій підпис і дату написання звіту.

У додатки включають допоміжні матеріали. Кожний додаток починається з нової сторінки. У правому верхньому куті пишуть слово “додаток”. Якщо їх у звіті більше ніж один, то вони нумеруються арабськими цифрами (без знака №), наприклад: Додаток 3.

Звіт слід зброшурувати у твердій обкладинці.

До звіту додається:

• характеристика студента за період проходження практики за підписом керівника практики від бази практики, завіреним печаткою (додаток2);

• рецензія (відгук) на звіт про проходження практики за підписом керівника практики від навчального закладу (додаток3);

• щоденник проходження практики;

• табель обліку робочого часу (про відвідування студентом бази практики).

Звіт захищається студентом (з диференційованою оцінкою) у комісії, яка призначається завідувачем кафедри.

Оцінка за стажування вноситься до залікової книжки студента та заліково-екзаменаційної відомості за підписами членів комісії.

Студенту, який не виконав програму стажування без поважних причин, може бути надано право проходження стажування повторно. Студент, який повторно отримав негативну оцінку за стажування, відраховується з навчального закладу.

Результати переддипломної практики обговорюються на засіданні кафедри.

Додаток 1

ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА СЛУЖБА УКРАЇНИ

НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ДЕРЖАВНОЇ ПОДАТКОВОЇ СЛУЖБИ УКРАЇНИ

Кафедра банківської справи та фінансового моніторингу

З В І Т

з переддипломної практики

на______________________________

(назва бази практики)

студента(ки) V курсу, групи ________

галузь знань 0305 «Економіка та підприємництво»

напрям підготовки 7.03050801 “Фінанси і кредит ”

спеціалізації “Фінансовий моніторинг ”

_______________________________________________________

(прізвище, ім’я , по батькові)

Період практики: з “___”_______по “___”_______200_р.

Керівник практики

від бази практики __________ ____________________________

(підпис) (прізвище, ім’я , по батькові)

М.П.

Керівник практики від

навчального закладу __________ ____________________________

(підпис) (прізвище, ім’я , по батькові)

Ірпінь – 200_

Зворотний бік дод.1

Реєстрація №_________ ________________________________

(підпис, дата, прізвище, ініціали)

Результат

перевірки____________________ _____________________________

( на доопрацювання) (підпис, дата, прізвище, ініціали)

____________________ _____________________________

(до захисту) (підпис, дата, прізвище, ініціали)

Результат

захисту________________ _______________________________

(оцінка) (підпис, дата, прізвище, ініціали)

Додаток 2