Іі. Бази переддипломної практики, робочі місця і бюджет часу

Базою переддипломної практики є державні органи, установи, організації та суб’єкти господарської діяльності тощо, які виступають суб’єктами системи фінансового моніторингу і на які студенти направляються згідно з наказом по академії. Базою практики студентів можуть виступати також і структурні підрозділи Державної податкової служби України, оскільки зловживання у сфері оподаткування і, особливо, ухиляння від сплати податків є одним із способів одержання доходів незаконного походження, що як правило супроводжується їх подальшою легалізацією.

Студенти можуть самостійно з дозволу кафедри підбирати для себе місце стажування і пропонувати його для затвердження.

Робочими місцями стажування є: департаменти, фінансові відділи, групи, сектори, бухгалтерії, а також інші структурні підрозділи та служби, які виконують фінансові операції, або контролюють їх здійснення. При проходженні стажування студенти можуть бути зараховані на відповідне робоче місце.

Тривалість стажування на окремих робочих місцях визначається індивідуальним календарним планом його проходження, який складається до початку практики на базі тематичного плану.

Ііі. Програма та зміст переддипломної практики

Зміст переддипломної практики визначається програмою, складеною з врахуванням характерних особливостей конкретної бази практики. В окремих випадках, за рішенням кафедри, студентам, які займаються науково-дослідною роботою, або які проходять стажування в самостійно підібраних місцях, можуть видаватись індивідуальні завдання наукового, інформаційного, практичного або прикладного характеру. Як обов’язкова програма, так і індивідуальні завдання мають знайти відображення у звіті з переддипломної практики.

У випадку збільшення чи зменшення кількості днів проходження стажування рішення щодо зміни програми приймається керівником від бази стажування, за умови узгодження з керівником практики від навчального

3.1. Проходження переддипломної практики в державних органах регулювання і нагляду

Державними органами регулювання та нагляду за суб'єктами первинного фінансового моніторингу, які згідно із Законом України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом”

від 28 листопада 2002 року N 249-IV та у новій редакції……………….. визначені як суб’єкти державного фінансового моніторингу, є Національний банк України, Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку України, Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України.

3.1.1. Тематичний план

№ п/п	Зміст програми	Тривалість стажування (днів)
1	Загальне ознайомлення із структурою державної установи регулювання та нагляду за суб'єктами первинного фінансового моніторингу (Національний банк України, Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку України, Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України).	4
2	Державна політика у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів і фінансуванню тероризму. Законодавчі і нормативні акти	4
3	Порядок здійснення контролю за виконанням суб'єктами первинного фінансового моніторингу завдань та обов'язків, передбачених законодавством	5
4	Порядок проведення перевірок стану організації професійної підготовки працівників та керівників підрозділів суб’єктів первинного фінансового моніторингу, відповідальних за проведення внутрішнього фінансового моніторингу, та вжиття відповідних заходів	4
5	Порядок здійснення нагляду за виконанням суб’єктами первинного фінансового моніторингу вимог актів законодавства з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів та фінансуванню тероризму та вжиття відповідних заходів	6
6	Механізм інформування Державного комітету фінансового моніторингу України про виявлені випадки порушення законодавства суб'єктами первинного фінансового моніторингу та порядок подання йому інформації і документів, необхідних для виконання покладених на нього завдань	4
7	Порядок координації та методичного забезпечення діяльності суб'єктів первинного фінансового моніторингу з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів і фінансуванню тероризму.	6
8	Збір, обробка, аналіз та забезпечення зберігання інформації, одержаної від суб'єктів первинного та державного фінансового моніторингу і правоохоронних органів	5
9	Аналіз ефективності заходів, що вживаються суб'єктами первинного фінансового моніторингу для запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів і фінансуванню тероризму.	8
10	Порядок застосування штрафів за невиконання (неналежне виконання) вимог Закону України “Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом"	6
11	Ознайомлення з автоматизованими робочими місцями установи	8