11). Операції банку з фінансового моніторингу та його взаємозв’язок з державними фінансовими інститутами.

Студент з’ясовує, які саме операції виконує базова банківська установа з фінансового моніторингу, обслуговування внутрішнього і зовнішнього державного боргу та з касового виконання державного бюджету.

Студент вивчає:

– вимоги щодо організації фінансового моніторингу суб’єкта первинного фінансового моніторингу;

- нормативно-законодавчі акти щодо організації фінансового моніторингу;

-програму та правила фінансового моніторингу, як внутрішні регламентуючі документи суб’єкта первинного фінансового моніторингу;

– основні методи здійснення моніторингу фінансових операцій;

• види операцій, що підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу, які здійснюють підрозділи банку;

– види операцій, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу, які здійснюють підрозділи банку;

• порядок ідентифікації осіб, які здійснюють фінансові операції, що підлягають обов’язковому та внутрішньому фінансовому моніторингу;

• порядок реєстрації фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу;

• порядок надання інформації Держфінмоніторингу України;

• порядок взаємодії суб’єкта первинного фінансового моніторингу з наглядовими та регулюючими органами державної влади;

• документацію та документообіг за операціями з фінансового моніторингу;

– порядок збору та зберігання належним чином оформлених документів про фінансові операції, які підлягають обов’язковому та внутрішньому фінансовому моніторингу;

• вимоги до забезпечення конфіденційності інформації щодо фінансових операцій, які підлягають фінансовому моніторингу та можуть бути пов'язані, мати відношення або призначатися для фінансування тероризму

– функції банку та порядок взаємодії і розрахункових взаємовідносин банківської установи з Міністерством фінансів України, Державним казначейством, головними розпорядниками коштів державного бюджету та бюджетними організаціями і установами – користувачами бюджетних коштів, а також організацію документообігу за зазначеними операціями.

Бере участь у:

– проведенні належної ідентифікації клієнтів, складанні анкет або, якщо це зазначено у правилах проведення внутрішнього фінансового моніторингу, розроблення додаткових опитувальників до анкет;

• дослідженні методів здійснення моніторингу фінансових операцій;

• дослідженні схем відмивання доходів, отриманих злочинним шляхом;

• здійсненні документального оформлення операцій з фінансового моніторингу;

• виявленні та реєстрації фінансових операцій, що підлягають

обов’язковому та внутрішньому фінансовому моніторингу та надання

повідомлень про такі операції у зазначений термін Держфінмоніторингу

України, або за його вимогою;

• зборі, обробці та аналізі відповідної інформації;

• документальному оформленні первинної, узагальненої та аналітичної інформації.

12). Аналіз фінансового стану банку.

Робоче місце – фінансова служба (служба моніторингу фінансового стану банку), бухгалтерія.

Студент з’ясовує, яким чином здійснюється аналіз фінансового стану банку, чи визначається його рейтингова оцінка, якими нормативними документами керуються фінансисти банку в процесі розрахунково-аналітичної роботи.

Студент аналізує:

• вартість загальної суми регулятивного капіталу банку і його складових частин (основного і додаткового капіталу) та рівень достатності капіталу;

• обсяги залучених і запозичених ресурсів та їх співвідношення із капіталом банку;

• стан ліквідності банку, залежно від співвідношення його пасивів і активів за строками погашення;

• рівень ризиковості активних операцій банку та обсяги створених резервів, призначених для їх страхування;

• стан та обсяги короткої, довгої і загальної відкритої валютної позиції банку в розрізі іноземних валют.

В кінці звіту необхідно зробити висновок про загальний стан фінансової стійкості банку, вказати на недоліки в його діяльності, зробити спроби виявити резерви для покращання фінансової ситуації і запропонувати власну систему заходів, спрямованих на її поліпшення. Для виявлення тенденцій динаміки фінансового стану банку потрібно використати фінансову, податкову та статистичну звітність банку за останні 3 роки.