7190

условиям всех кредитных договоров, дополнительных соглашений и так далее. В итоге банки не располагают нужными статистическими массивами.

Именно поэтому некоторые эксперты говорят, что базельские нормативы больше подходят для крупных банков, у которых количество заемщиков измеряется десятками тысяч и существует минимум трехлетняя история банкротств заемщиков.

Формально российские банки перешли на использование подходов «Ба- зель–2» с 1 июля 2010 года. «Базель–2» должен быть внедрен во всех компонентах к 2012 году, но эта дата условная, и представители ЦБ РФ прямо заявляют, что они будут смотреть на реальную готовность банковской системы.

Правила ведения бизнеса постоянно изменяются. На современном этапе финансовые услуги предоставляют мобильные операторы, ритейлеры, микрофинансовые организации. Поэтому необходимо внедрять инновации, чтобы соответствовать требованиям нового поколения потребителей, которое не видит необходимости физического присутствия в банке при получении некоторых банковских услуг. Для развития взаимоотношений с клиентами банкам необходимо серьезно расширять линейки продуктов и сервисов. Сейчас потенциальные клиенты банка общаются в Сети, пользуются теми продуктами и услугами, которые предлагаются в Сети небанковскими структурами. Эти тенденции необходимо учитывать, адаптировать свои продукты к требованиям современного потребителя.

1.4. Влияние на российскую банковскую систему кризиса еврозоны

Европейский долговой кризис начал своё развитие в 2010 году с периферийных стран Евросоюза и постепенно охватил практически всю еврозону. Его начало связывают с кризисом рынка гособлигаций в Греции осенью 2009 года, который показал, что некоторые страны еврозоны не в состоянии рефинансировать государственный долг без помощи посредников.

Цепочка, по которой происходило распространение европейского кризиса, выглядит следующим образом. Греция стала первой страной, где уровень государственного долга оказался слишком высоким. Затем в ноябре 2010 г. с банковским кризисом столкнулась Ирландия, а в начале 2011 г. ЕС фактически вынудил обратиться за помощью Португалию. Летом 2012 г. с проблемами в банковском секторе столкнулась Испания, а в начале 2013 г. банковский кризис разразился на Кипре. В различной степени кризис затронул почти все страны ЕС.

Катализатором европейского кризиса послужил предшествовавший ему мировой финансовый и экономический кризис 2007–2009 гг., но не прямо, а опосредованно.

Среди причин европейского кризиса следует выделить одновременное действие факторов в кредитной, валютной и финансовых сферах, которые уси-

20

ливали влияние друг друга. В результате главной проблемой еврозоны стали долги (государственные и частные) [29].

Надо отметить, что в разных странах к развитию долгового кризиса привели различные причины. Кроме того, конкретные механизмы распространения кризиса отличались по странам.

Среди причин европейского кризиса эксперты называют следующие [29]:

1.Возникновение проблем в государственных финансах (рост бюджетного дефицита и накопление государственного долга) стран, ставших источником кризиса. Рост государственной задолженности был вызван также оказанием экстренной помощи финансовому сектору во время финансового кризиса конца 2007 – 2009 гг. и последовавшего за ним мирового экономического спада.

2.Ряд экономистов полагают, что кризис еврозоны – это кризис платежного баланса. Инициаторами создания зоны евро были сильные страны европейской экономики. Уже в самом начале было понятно, что финансовые системы не всех стран-претендентов соответствуют требованиям, которые необходимы для участия в зоне евро. Например, Греция занижала уровень дефицита, чтобы войти в союз. По мере того как еврозона развивалась, становилось понятно, что те страны, которые были инициаторами проекта, затевали его по одной причине – гарантированного сбыта своей продукции. Это привело к тому, что темпы промпроизводства с момента вступления в ЕС разошлись кардинально. Крупные западноевропейские страны захватили весь рынок сбыта. Кроме того, после создания еврозоны затраты на рабочую силу в расчете на единицу продукции в периферийных странах сильно выросли, сделав их неконкурентоспособными. Руководство менее развитых стран было не в состоянии защитить отечественного производителя, что привело к накоплению дефицита.

Врезультате они начали накапливать дефициты текущего счета платежного баланса, тогда как текущий счет платежного баланса Европейского союза в целом был на протяжении ряда лет близок к нулю.

3.Дефициты текущего счета платежного баланса приводили к необходимости заимствований. Дешевизна займов позволяла правительствам привлекать на рынках столько денег, сколько они хотели. Приток капитала из-за рубежа создавал в этих странах иллюзию финансового благополучия. Сформировался финансовый пузырь, который рано или поздно должен был лопнуть.

Расходы стран ЕС росли, им приходилось занимать. А когда стало понятно, что занимать в тех объемах, в которых нужно для компенсации дефицита, уже невозможно, стали выпускать гособлигации. Часть западноевропейских банков их покупала, но со временем стало понятно, что темпы промышленности настолько низки, что не позволяют обеспечивать покрытие выпущенных облигаций и займов.

Помимо государственной, растет и частная задолженность. В первую очередь наблюдается значительный рост внешних пассивов банковских систем таких европейских стран, как Греция, Италия, Дания, Ирландия, Нидерланды.

4.Свою роль в распространении кризиса сыграли ограничения, связанные с моделью европейской интеграции. Наличие валютного союза не позволяло странам, испытывавшим затруднения, применять инструментарий снижения

21

курса своих валют. Вместе с тем тесная взаимосвязь экономик стран внутри интеграционной группировки и схожее восприятие их инвесторами выступили факторами «перетекания» кризиса из одной страны в другую.

Наряду с тесной экономической взаимозависимостью сохраняются серьезные институциональные отличия между странами. Как отмечает Т. Фридман, страны разных культур имеют одну валюту, но не одну рабочую этику, пенсионный возраст или бюджетную дисциплину, в результате налогоплательщики в Германии недовольны греками, и наоборот.

Реакция на кризис началась практически сразу с момента его зарождения

– в мае 2010 г. страны зоны евро совместно с МВФ договорились о выделении Греции пакета помощи в 110 млрд евро.

Одновременно был создан многосторонний механизм помощи европейским странам – Европейский инструмент финансовой стабилизации (European Financial Stability Facility), а в ситуации, когда потребовалась помощь Ирландии и Португалии, был задействован еще один инструмент – Европейский механизм финансовой стабилизации (European Financial Stabilization Mechanism), позво-

ливший привлечь 22,5 и 26 млрд евро соответственно на трехлетний срок (2011–2013 гг.). А в октябре 2012 г. вместо временного Европейского инструмента финансовой стабильности был запущен постоянный Европейский стабилизационный механизм. По его линии была оказана помощь банковскому сектору Испании в декабре 2012 г. в размере 41,3 млрд евро и Кипру в мае и июне 2013 г. – 3 млрд евро (из 9 млрд евро помощи, которые должен предоставить ЕС).

В области денежно-кредитной политики бремя борьбы с кризисом в зоне евро легло на Европейский центральный банк (ЕЦБ): снижение процентной ставки, безлимитные аукционы, уменьшение коэффициента резервирования. 21 декабря на аукционе по предоставлению ликвидности банкам сроком на 3 года ЕЦБ удовлетворил заявки 523 банков на общую сумму почти полтриллиона евро.

Еще одним шагом в области денежно-кредитной политики стало введение программы окончательной покупки государственных ценных бумаг на вторич-

ном рынке (outright monetary transactions) в августе 2012 г., позволившее стаби-

лизировать ситуацию на рынке государственных ценных бумаг во второй поло-

вине 2012 г. [29].

Итак, долговой кризис в еврозоне дестабилизировал банковскую систему ЕС. В первую очередь это сказалось на межбанковском кредитовании. Значительный вклад в это внесло требование «Базель–3» увеличить уровень капитала в 2013 году.

Периодически заявления с критикой банковской системы Европы появлялись еще с самого начала проявления долгового кризиса.

В начале марта 2010 г. Европейское банковское управление ужесточает условия проведения стресс-тестов. В результате «стресс-теста» 91 европейского банка, рейтинг семи понижен и лишь 17 проходят тестирование. Европейское управление по банковскому надзору предписало не прошедшим проверку при-

22

влечь 2,5 млрд евро дополнительного капитала. В декабре уже 31 фининститут из 91 не выдержал испытания.

Рейтинговые агентства в 2011 году активно наблюдали за европейскими банками. Особенно обострилась ситуация в конце года. S&P, Fitch или Moody’s постоянно объявляли о снижении рейтинга или о его возможном пересмотре в сторону снижения банков Франции, Италии, Испании, Нидерландов, Дании, Швеции. Возможность для пересмотра рейтинга нередко угрожала 40 и даже

90банкам.

Втакой ситуации Европейский Центральный банк приложил все возможные усилия к спасению банков ЕС.

Постепенно и российский банковский сектор начал ощущать на себе негативное влияние европейского долгового кризиса. Хотя, по мнению экспертов международного рейтингового агентства Standard & Poor's, вероятность серьезного негативного влияния долгового кризиса еврозоны на банковские системы РФ и стран СНГ невелика [23].

Из-за трудностей европейские банки были вынуждены изъять средства из российских подразделений. Осенью 2011 года были отмечены усилившийся отток капитала из страны (до 80 млрд. долларов) и нестабильность с ликвидностью, приведшую к быстрому повышению ставок по вкладам и кредитам на 1- 3%. В конце 2011 года ряд западных банков свернули свою деятельность в России. Однако российская банковская система лишь в небольшой степени зависит от прямых иностранных инвестиций, поэтому данный риск ей не слишком угрожает.

Основным источником риска для банковских систем России и стран СНГ является снижение цен на нефть и другие сырьевые товары, которое может произойти вследствие ухудшения макроэкономической ситуации в ведущих экономиках мира [23].

Фактически в случае ухудшения финансирования в банках помощь может предоставить правительство через использование резервных фондов, которые, в свою очередь, зависят напрямую от цен на нефть. Но снижение цен на нефть и другие сырьевые товары негативно скажется на резервном фонде РФ, а значит, и на возможности будущего финансирования отечественных банков.

Аналитики Standard & Poor's оценивают риски банковской системы России и стран СНГ как косвенные [23].

23

ГЛАВА 2 ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА

ИЕГО ОБЩИЕ ФУНКЦИИ

2.1Необходимость и особенности банковского менеджмента

Менеджмент банка – это совокупность принципов, методов и форм управления деятельностью банка в сфере финансовых услуг с целью получения прибыли [25].

Основу банковского менеджмента составляют:

∙ общие закономерности организации любой экономической деятельно-

сти;

∙специфика банковской деятельности, связанная с организацией и движением финансовых потоков.

Значение банковского менеджмента возрастает в современных условиях в связи с усилением влияния финансовых составляющих экономических отношений, обострением конкуренции на рынке банковских услуг, растущим разнообразием банковских продуктов, массовым распространением информационных и коммуникационных технологий.

На банковской деятельности сказывается весь ход воспроизводственного процесса, различные макроэкономические показатели развития производства и обращения товаров.

Кризис 2008 г. обнажил ряд серьезных проблем банковского управления, основными среди которых являются:

∙неудовлетворительное состояние корпоративного управления банками

и– как следствие – слабые системы управления рисками. Это проявлялось в гипертрофированной ориентации деятельности банка на обслуживание бизнеса владельца (владельцев) кредитной организации;

∙неоправданно агрессивная коммерческая политика в погоне за прибылью (либо долей рынка) в ущерб финансовой устойчивости кредитной организации;

∙низкая диверсификация (повышенная концентрация) рисков на объекты инвестиций, эмитентов ценных бумаг, экономически связанных заемщиков, отдельные отрасли (подотрасли), сегменты рынка (строительство, оптоворозничная торговля, фондовый рынок), зачастую – в обход действующих нормативных требований и рекомендаций Банка России по ограничению рисков;

∙недостоверность учета и отчетности в целях сокрытия реальной ситуации с уровнем рисков, т. е. непрозрачность деятельности для надзорного органа;

∙недостаточный уровень ответственности владельцев и топ-менеджеров за принимаемые решения, а также за транспарентность деятельности и за качество информации о финансовом состоянии банков [31].

24

2.2. Цели и задачи банковского менеджмента

Цели банковского менеджмента специфичны, они обусловлены целями функционирования банка. Эти цели подразделяются на экономические и социальные.

Экономические цели банка связаны с повышением стоимости банка и обеспечением его ликвидности.

Социальные цели состоят в наиболее полном удовлетворении потребностей клиентов и содействии банка развитию экономики в целом посредством вложения ресурсов в производственную сферу, в перспективные отрасли, в экономику различных регионов [25].

Цели банка определяют задачи банковского менеджмента:

1.Создание механизмов управления прибыльностью банка при обеспечении допустимого риска банковского бизнеса.

2.Создание механизмов управления ликвидностью банка при оптимизации объема прибыли.

3.Создание механизмов управления рисками.

4.Создание механизмов управления персоналом [25].

2.3.Содержание банковского менеджмента

Сточки зрения содержания банковский менеджмент подразделяется на финансовый менеджмент и управление персоналом [25]:

2.4. Планирование деятельности банка

Планирование является основой реализации всех остальных функций банковского менеджмента.

«Планирование представляет собой один из способов, с помощью которого руководство обеспечивает единое направление усилий всех членов организации к достижению ее общих целей» [26, с.72].

По кругу и уровню детализации определяемых задач и плановых показателей выделяют виды планирования, представленные в табл. 2.1.

Все виды планирования тесно взаимосвязаны между собой. Некоторые из них являются одновременно и отдельными этапами процесса разработки стра-

25

тегии банка, и элементами текущего управления деятельностью кредитной организации.

Далее подробнее остановимся на стратегическом планировании.

Результатом стратегического планирования является оформленная стратегия банка – основа всей системы банковского менеджмента.

Стратегия – это детальный всесторонний комплексный план, предназначенный для того, чтобы обеспечить осуществление миссии организации и достижение её целей [26]. Как правило, он формулируется на 5 – 10 лет.

«Стратегическое планирование представляет собой набор действий и решений, предпринятых руководством, которые ведут к разработке специфических стратегий, предназначенных для того, чтобы помочь организации достичь своих целей» [26, с. 256].

Выделяют следующие этапы стратегического планирования.

Первый этап – ситуационный анализ – оценка состояния окружающей среды, в которой функционирует банк (внешний анализ), и характеристика внутреннего потенциала организации (внутренний анализ).

26

Анализ является базой планового процесса. Он дает представление о реальных условиях макро- и микросреды, в которых функционирует банк, а также о его внутреннем потенциале и недостатках.

Второй этап – определение / уточнение миссии банка.

Миссия банка – это четко сформулированная учредителями причина его существования. Динамичность внешней среды банка приводит к тому, что миссия может потребовать уточнения на очередном этапе стратегического планирования. Как правило, определяет миссию совет директоров.

Миссия банка должна дать ответ на два вопроса: кто будет являться клиентом банка и какие потребности клиентов банк будет удовлетворять.

Миссия должна быть доведена до сведения всего персонала банка и конкретизирована для отдельных функциональных подразделений.

На основе миссии разрабатываются меморандум о кредитной и инвестиционной политике банка, меморандум по вопросам ценообразования на банковские продукты и услуги, положение об управлении персоналом.

Третий этап – формулирование стратегических целей на плановый пери-

од.

Цели конкретизируют декларированную миссию банка и должны удовлетворять следующим условиям:

–конкретность и измеримость, т.е. должны быть выбраны определенные показатели, которые будут ориентирами в оценке достижения поставленных целей;

–ориентированность во времени, т.е. должен быть указан конкретный срок, к которому будет достигнут результат;

–достижимость, т.е. внутренний потенциал банка и внешние факторы должны способствовать реализации поставленной цели;

–непротиворечивость и взаимодополняемость, т.е. цели должны дополнять друг друга, а не противоречить одна другой.

Четвертый этап – разработка стратегии развития банка.

Цель данного этапа – создание комплекса целевых программ, реализация которых обеспечит банку долгосрочное конкурентное преимущество.

М. Портер выделяет следующие возможные пути достижения конкурентных преимуществ:

–лидерство в ценообразовании (экономия на затратах и продажа банковских услуг по цене ниже среднерыночной);

–лидерство в качестве предлагаемых продуктов и услуг (предложение продуктов, не имеющих аналогов или имеющих привлекательные для клиентов особенности);

–фокусирование на определенной рыночной нише либо путем лидерства

вценообразовании, либо за счет лидерства в качестве.

Банку необходим поэтапный план достижения конкурентных преимуществ, который является результатом разработки маркетинговой стратегии, стратегии управления рисками и развития организационной структуры и управления персоналом.

27

При разработке стратегии маркетинга основной акцент делают на поиск путей продвижения продуктов и услуг банка на рынок и завоевания стабильной и надежной клиентуры. Данная стратегия является ключевой при определении стратегий поведения в других сферах управления деятельностью банка, так как все они подчиняются основной задаче – укреплению позиции банка на финансовых рынках.

Впроцессе практического воплощения стратегии маркетинга следует учитывать вероятность различных рисков. На этот случай банк должен разработать стратегию управления рисками.

Стратегия управления рисками – это детальный план снижения потерь от реализации различных видов банковских рисков. В процессе разработки стратегии необходимо:

– для каждого отдельного вида рисков определить максимально допустимый уровень рисков;

– спрогнозировать вероятность различных рисков в плановом периоде;

– определить лимиты, которые банк должен соблюдать, чтобы уровень риска его операций не превышал допустимого;

– обеспечить постоянный контроль за текущим уровнем банковских рисков, соблюдением лимитов и их адекватностью текущей ситуации;

– разработать план мероприятий, которые банк должен осуществить для нейтрализации последствий различных видов рисков в форс-мажорных обстоятельствах.

Вслучае если существующая организационная структура банка не соответствует поставленным перед ней задачам, следует разработать новую стра-

тегию управления персоналом и развития организационной структуры с уче-

том недостатков прежней структуры.

Пятый этап – разработка плана действий – распределение конкретных задач конкретным исполнителям по реализации стратегий банка.

План должен быть разработан для каждого сегмента рынка и соответствующих ему продуктов.

Основные вопросы, которые должны быть проработаны в плане:

–расписаны задачи по подразделениям и ответственным исполнителям;

–поставлены сроки выполнения задач;

–охарактеризованы итоговые документы, инструктивные и методические материалы, которые должны быть получены в результате реализации плана;

–установлены качественные и количественные контрольные показатели;

–указаны этапы контроля и значения контрольных показателей, соответствующие каждому этапу.

28

2.5. Функция анализа в банковском менеджменте

Анализ сопровождает принятие решений на любом участке деятельности банка, является основой для планирования любых действий.

Анализ направлен на оценку деятельности банка в целом, его отдельных структур и операций. В процессе анализа проводится сравнение фактически достигнутых результатов с прогнозными, с результатами истекших периодов и данными лучших банков. Результаты анализа позволяют выявить положительные и отрицательные тенденции в развитии банка, потери, неиспользованные резервы, недостатки в планировании и неудачи в принятии решений.

Целями аналитической работы в банке являются:

–оценка результатов деятельности банка;

–выявление резервов повышения его экономической эффективности;

–получение информации для планирования, принятия управленческих решений, управления рисками, контроля и регулирования.

Можно выделить следующие направления аналитической работы в банке

(табл. 2.2).

Аналитическая работа ведется руководством банка, менеджерами различных уровней, внутренними аудиторами и специальными банковскими аналитиками на следующих уровнях:

1) отдельных подразделений. Как правило, для анализа используется специальный инструментарий. К анализу предъявляются высокие требования опе-

29