Банковская статистика УМК

23

Тема 3. Система показателей развития банковской деятельности

Система состоит из статистических показателей четырех уровней. Первый уровень – исходные показатели, содержащиеся в статистических источниках или получаемые из содержащихся в статистических источниках расчетным путем и характеризующие основные факторы уровня развития банковской системы региона или

страны в целом.

Второй уровень – базовые индексы, получаемые на основе исходных показателей и характеризующие отличие основных факторов уровня развития банковской системы региона от среднероссийского уровня.

На третьем уровне представлен индекс сравнительной привлекательности условий банковской деятельности,

на четвертом – удельные показатели развития банковской системы.

Таким образом, система показателей развития банковской деятельности представляет собой систему взаимосвязанных, дополняющих друг друга показателей, ориентированных на достижение единой цели исследования.

Рассмотрим показатели каждого уровня данной системы. На первом уровне представлены следующие показатели:

абсолютная величина банковских активов. Характеризует масштаб операций банковской системы на данной территории.

уровень инфляции. Используется для оценки величины реальных активов. В соответствии с международной практикой в качестве такого показателя принимается индексроста потребительских цен.

величина реальных активов. Характеризует изменение реального масштаба банковских операций (без учета инфляционного фактора). Рассчитывается в процентах от базового периода путем деления темпа роста активов за отчетный период на индексинфляции за тот жепериод.

доходы населения за месяц, предшествующий отчетной дате. Рассчитываются путем произведения среднедушевых доходов населения на егочисленность.

количество банков, зарегистрированных на данной территории. Используется при определении числа банковских учреждений, расположенных на территории, а также при определении среднего количества филиалов, созданныходним банком.

количество филиалов банков, зарегистрированных в данном регионе вне зависимости от места расположения этих филиалов. Используется при определении среднегоколичества филиалов,созданных одним банком.

количество банковских учреждений в регионе. Рассчитывается как отношение количества банковских учреждений в регионе к аналогичному

24

среднероссийскому показателю, выраженное в процентах. Используется при расчетеиндекса концентрации финансовых потоков.

среднее количество филиалов, созданных одним банком. Рассчитывается путем деления количества филиалов банков, зарегистрированных в данном регионе вне зависимости от места расположения этих филиалов, на количество банков, зарегистрированных на территории. Выражает активность банков в освоении новых территорий. С точки зрения оценки уровня развития и степени привлекательности территории самостоятельного значения не имеет, частично дублируя индексы концентрации финансовых потоков и количества филиалов.

количество банковских филиалов в регионе вне зависимости от места расположения головного банка. Характеризует легкость создания банковского филиалаврегионе.

объем кредитных вложений банков, зарегистрированных в регионе. Используется при определении доли кредитов вактивахбанковской системы.

доля кредитов в активах. Рассчитывается путем деления объема кредитных вложений банков, зарегистрированных в регионе, на общий объем их активов. Характеризует уровень специализации банковской системы на территории.

Теперь рассмотрим составляющие итогового сравнительного индекса привлекательности условий банковской деятельности, представленные на втором уровне системы. К ним относятся, во-первых,

прямые индексы:

индекс объема финансовых ресурсов. Показывает масштаб операций

врегионе, наличиересурсов для банковской деятельности.

индекс концентрации финансовых результатов. Свидетельствует об объеме финансовых потоков, приходящихся на одно действующее на территории банковское учреждение, и тем самым характеризует уровень конкуренции (при низкой концентрации конкуренция высокая, при высокой соответственнонизкая).

И, во-вторых, косвенные (результирующие) индексы,

характеризующие условия банковской деятельности опосредованно, по конечным результатам, на которые воздействует значительное число факторов, не поддающихся индивидуальному учету:

индекс количества филиалов. Свидетельствует о сравнительной легкости открытия и функционирования банковских филиалов на рассматриваемой территории.

индекс доли кредитных операций в банковских активах. Показывает специализацию и качественный уровень развития банковской системы рассматриваемого региона (чем индекс ниже, тем выше уровень специализации).

25

индекс динамики реальных активов. Характеризует общую тенденцию развития банковской системы данной территории (чем он выше, тем «сильнее» и перспективнее местные банки и местная банковская система, следовательно, более привлекательна рассматриваемая территория с точки зрения создания новых филиалов).

На третьем уровне представлен индекс сравнительной привлекательности условий банковской деятельности, рассчитываемый как средняя геометрическая из пяти индексов, рассмотренных на втором уровне.

1

IСП 5 I1 I2 I3 I 4 I5 ,

где I1 - индекс объема финансовых потоков;

I2 - индекс концентрации финансовых потоков; I3 - индекс количества филиалов;

I4 - индекс доли нефинансовых операций; I5 - индекс динамики реальных активов.

Главным звеном при решении задач оптимального размещения филиалов и денежных вложений в регион является определение объема региональных финансовых потоков, т.е. сумм, обращающихся на территории данного региона и являющихся основным ресурсом банковской деятельности. финансовые потоки должны быть достаточны для того, чтобы создаваемому банковскому учреждению имело смысл их обслуживать.

Изменение объема финансовых ресурсов по сравнению со среднероссийским уровнем отражает степень благополучия экономики региона в целом: уменьшение доли свидетельствует об ускоренном спаде, увеличение – об экономическом росте в регионе.

Кроме рассмотренного выше индекса сравнительной привлекательности условий банковской деятельности, определенный интерес представляет исследование уровня и динамики индекса Херфиндаля-Хиршмана.

Индекс Херфиндаля-Хиршмана рекомендован Руководством по расчету показателей финансовой устойчивости, разрабатываемым в настоящее время МВФ, в качестве индикатора степени концентрации в банковском секторе. Данный индекс рассчитывается как сумма квадратов удельных весов показателей кредитных организаций в общем объеме показателя банковского сектора. Индекс показывает степень концентрации показателя и принимает значения от 0 до 1. Значение 0 соответствует минимальной концентрации, менее 0,10— низкому уровню

26

концентрации, от 0,10 до 0,18— среднему уровню концентрации, свыше 0,18 — высокому уровню концентрации.

Четвертый уровень системы - удельные показатели развития банковской системы представлены тремя блоками.

Показатели первого блока характеризуют деятельность банка относительно количества населения:

величина банковских активов, приходящихся на 100 тыс. человек. Показатель получен путем деления величины банковских активов региона на количество его населения. Отражает масштаб операций местных банков и одновременностепень их ориентации на денежныересурсы населения.

количество банковских учреждений, приходящихся на 100 тыс. человек. Данный показатель получен делением числа банковских учреждений региона на количество его населения. Отражает степень удовлетворения потребностей населения банковским обслуживанием в предположении примерной однородности услуг, предоставляемых банковскими учреждениями. Последнее допущение правильно лишь при развитой банковской системе, в связи с чем в настоящее время показатель может иметь

влучшем случаевспомогательноезначение.

Показатели второго блока применяются при характеристике числа банковских учреждений региона:

величина банковских активов, приходящихся на один банк региона. Показатель рассчитывается как частное от деления величины банковских активов на число банков региона и выражает уровень концентрации банковских активов. Показатель характеризует конкурентную борьбу на общероссийском уровне, так как показатель актива характеризует деятельность банка безучета территориальных рамок.

Показатели третьего блока характеризуют величину активов и банковских учреждений на 1 млрд руб. доходов населения:

величина активов на 1 млрд руб. доходов населения. Характеризует, насколькоэффективноиспользуются банками региона его финансовые потоки (максимально эффективное использование – превращение их в трамплин для освоения новых регионов).

количество банковских учреждений на 1 млрд руб. доходов населения. Характеризует уровень банковской конкуренции. Индекс этого показателя является обратным показателем к индексу концентрации финансовых потоков.

Статистические данные о развитии банковского сектора Российской Федерации. В 2004 году, несмотря на устойчивый экономический рост и благоприятную конъюнктуру на мировых сырьевых рынках, темпы роста основных показателей банковской деятельности замедлились. Активы банковского сектора выросли за год на 27,4% (против 35,1% в 2003 году). Темп прироста капитала составил

27

16,2% (против 40,2% в 2003 году). Кредиты, предоставленные российским нефинансовым предприятиям и организациям, увеличились на 39,0% (в 2003 году— на 42,4%). Депозиты населения возросли за год на 29,7% (по сравнению с 47,1% в 2003 году).

Врезультате в 2004 году изменилось соотношение этих показателей с ВВП. Отношение активов банковского сектора к ВВП — 42,5% — практически осталось на уровне предыдущего года (42,4%). Удельный вес в ВВП депозитов населения также существенно не изменился, составив 11,7% против 11,5% в 2003 году. Капитал банковского сектора по отношению к ВВП снизился с 6,2 до 5,6%.

Вто же время развитие операций банков с реальным сектором экономики стало в 2004 году основой роста активов банковского сектора. Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым предприятиям и организациям, возросли с 17,2 до 18,8% ВВП, а их доля в активах банковского сектора увеличилась с 40,5 до 44,1

%.

Основным источником формирования ресурсной базы кредитных организаций в 2004 году являлись средства, привлеченные от предприятий и организаций, возросшие за истекший год на 43,4% (в 2003 году — на 26,9%). Их соотношение с ВВП увеличилось с 10,5 до 11,8%, а доля в пассивах банковского сектора — с 24,7 до 27,8%.

Вреальном исчислении темпы прироста совокупных активов банковского сектора составили в 2004 году 19,7%, капитала— 4,0%, кредитов нефинансовому сектору экономики — 29,5%, депозитов физических лиц— 21,8%, средств, привлеченных от предприятий и организаций, — 35,2%.

Динамика соотношения основных показателей банковской деятельности с ВВП свидетельствует о последовательном повышении роли банковского сектора в экономике страны.

В2004 году количество действующих кредитных организаций сократилось с 1329 до 1299, продолжилась реорганизация филиальной сети кредитных организаций.

В2004 году сохранилась тенденция к увеличению количества внутренних структурных подразделений кредитных организаций и их филиалов, таких как дополнительные офисы и кредитнокассовые офисы. При этом сократилось общее количество операционных касс вне кассового узла. На 1.01.05 в пяти федеральных округах (СевероЗападном, Приволжском, Южном, Сибирском, Дальневосточном) число филиалов банков других регионов превышало число местных кредитных организаций и их филиалов.

В2004 году доля 200 крупнейших по величине активов кредитных организаций в совокупных активах банковского сектора практически не

28

изменилась и по состоянию на 1.01.05 составила 89,0%, доля 5 крупнейших банков увеличилась с 42,9 до 45,1%, в основном за счет увеличения удельного веса Сбербанка России (с 27,6 до 28,6%).

На долю 200 крупнейших по величине капитала кредитных организаций по состоянию на 1.01.05 приходилось 82,9% совокупного капитала банковского сектора (на 1.01.04 — 82,7%), в том числе на 5 крупнейших банков — 34% (на 1.01.04 — 35%).

Количество кредитных организаций с капиталом свыше 5 млн. евро увеличилось за 2004 год с 462 до 501, или на 8,4% (совокупный капитал этой группы — на 17,1%), а их доля в совокупном капитале банковского сектора — с 93 до 94%. По состоянию на начало 2005 года 38,6% кредитных организаций имели капитал более 5 млн. евро (34,8% годом ранее).

Динамика принятого в международной практике индекса Херфиндаля-Хиршмана (далее — ИХХ), свидетельствует о низком уровне концентрации активов в российском банковском секторе. Снижавшийся на протяжении предшествующих трех лет уровень концентрации кредитов нефинансовым предприятиям и организациям в 2004 году также вырос и составил 0,126. Таким образом, уровень концентрации кредитов нефинансовым предприятиям и организациям в 2004 году можно охарактеризовать как средний.

Высоким уровнем концентрации, несмотря на устойчивую тенденцию к его снижению, характеризовался лишь рынок частных вкладов. По состоянию на 1.01.05 значение ИХХ на этом сегменте рынка составляло 0,37. Существенное снижение индекса в течение последних лет обусловлено в основном сокращением доли Сбербанка России на рынке депозитов физических лиц и является свидетельством усиления конкуренции за привлечение вкладов населения.

Вопросы для повторения:

1.Назовите основные уровни системы показателей развития банковской деятельности.

2.Как рассчитывается индекс сравнительной привлекательности условий банковской деятельности?

3.Назовите основные группы удельных показателей развития банковской системы.

4.Что характеризует индекс Херфиндаля-Хиршмана?

5.Охарактеризуйте современные тенденции развития банковского сектора Российской Федерации.

29

Тема 4. Показатели деятельности коммерческих банков

Банк— это:

а) предприятие, учреждение, являющееся самостоятельной хозяйственной единицей, обладающее правом юридического лица, производящее и реализующееспецифическийпродукт(банковскиеуслуги);

б) торговое предприятие, в задачи которого входит приобретение и перераспределениеспецифическоготовара— денег;

в) посредник между различными физическими и/или юридическими лицами с целью аккумуляции свободных денежных ресурсов за определенную плату и передачи их другому клиенту (контрагенту, посреднику) также за установленнуюплатуинаопределенныхусловиях;

г) агент биржи, чаще всего фондовой, с целью вложения свободных денежных ресурсов в ценные бумаги для получения прибыли как самим банком, такиклиентом;

д) рисковое предприятие, так как его деятельность связана с принятием рядаспецифическихбанковскихрисков.

Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Помимо перечисленных банковских операций, кредитная организация вправе заниматься и такими сделками, как осуществление профессиональной деятельности на первичном и вторичном рынке ценных бумаг, фондовом рынке; приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; лизинговые операции; оказание консультативных и информационных услуг, а также иные сделки в соответствии сзаконодательством РФ.

В зависимости от круга осуществляемых операций, рыночного сегмента их предоставления физическим и юридическим лицам коммерческие банки классифицируются следующим образом:

универсальные коммерческие банки, к которым относятся кредитные учреждения, осуществляющие в основном все виды банковских услуг (традиционные и нетрадиционные) — депозитные, кредитные, фондовые,

30

расчетные, доверительные (трастовые), лизинговые, факторинговые, фьючерсные, консалтинговыеи т.д.;

отраслевые — их характерной особенностью является структура уставного капитала (чаще она свойственна юридическим лицам, относящимся к одной отрасли) и структура кредитного, депозитного, инвестиционного портфелей и портфеля ценных бумаг (до 50% относится к определенной отрасли). Клиенты такого банка, как правило, принадлежат к отрасли, предоставившей акционерный капитал. Таким образом, сезонные колебания, уровень рисков (коэффициент «бета») конкретной отрасли отражаются на деятельности самих банков;

учетно-депозитные банки, которые осуществляют краткосрочные кредитные операции (сроком от 3 до 6 месяцев) по привлечению и/или

размещению временно свободных средств физических и/или юридических лиц. Кроме того, они свободно осуществляют кредитные и учетные операции совсеми видами ценных бумаг;

инвестиционные и инновационные банки — аккумулируют свободные денежные средства в основном в виде ценных бумаг на доста точно длительный срок. Часто эти операции осуществляются посредством выпуска облигационных займов ипредоставления долгосрочных ссуд клиентам;

сберегательные (ссудосберегательные, взаимосберегательные) банки

—привлекают мелкие вклады частных (физических) лиц на определенный срок (срочныевклады) илидовостребования;

ипотечные (земельные) банки, которые выполняют кредитнодепозитные операции на долгосрочной основе под залог недвижимого имущества (реального основного капитала). В пассивной части балансов этих банков имеется одна особенность — достаточно высокий удельный вес собственных и привлеченных средств (собственного и привлеченного капитала), который поддерживается путем эмиссии так называемых ипотечных облигаций.

В зависимости от обслуживаемого портфеля клиентов различаются

банки:

биржевые;

потребительскогокредита;

коммунальные;

страховые.

В зависимости от специфики рыночного сегмента, контролируемого банком, банки делятся на:

международные (имеют филиалы или представительства в нескольких государствах);

муниципальные;

районные.

31

И, наконец, в зависимости от размера уставного капитала коммерческийбанкибываюткрупными,среднимиимелкими.

Одной их важнейших задач банковской статистики является анализ

привлеченныхсредств.

Втечение последних трех лет продолжался рост ресурсной базы кредитных организаций, сопровождавшийся структурными изменениями в пассивах банковского сектора. Тем не менее темпы прироста ресурсов замедлились, что в значительной мере было связано с влиянием "кризиса доверия",вызвавшеговначалелета2004 года стагнациюмежбанковскогорынка, отток вкладов населения из ряда банков и снижение спроса на ценные бумаги банков.

Прирост пассивов банковскогосектора был обеспечен в основном за счет двух основных источников: средств, привлеченных от предприятий и организаций,ивкладовфизическихлиц.

Вистекшем году средства, привлеченные от предприятий и организаций, явились основным источником увеличения ресурсной базы кредитных организаций: доля этого источника в совокупных пассивах банковского сектора выросла с24,7% на 1.01.04 до27,8% на 1.01.05. При этом на указанныесредства пришлось почти 40% общего прироста пассивов банковского сектора. Объем средств, привлеченных от предприятий и организаций, увеличился за год на 43,4% — до 1986,1 млрд. рублей (см. рисунок 1.8). Активизация привлечения средств юридических лиц в определенной мере компенсировала снижение темпов роста вкладов населения, а также средств, привлеченных посредством выпускадолговыхобязательств.

Вобщем объеме средств, привлеченных от предприятий и организаций, основным источником ресурсов были средства предприятий и организаций — резидентов: их удельный вес в пассивах банковского сектора вырос с 22,4% на

1.01.04до 25,0% на 1.01.05. За 2004 год объем средств, привлеченных от предприятий и организаций — резидентов, увеличился на 41,9%, или на 527,0 млрд. рублей (обеспечив около трети прироста пассивов банковского сектора) и на1.01.05достиг1784,1млрд.рублей.

Из общего объема средств, привлеченных от предприятий и организаций, 64%составляютостаткинарасчетныхитекущихсчетах.

В2004 году общий при рост депозитов юридических лиц составил 80,5% (против 12,9% в 2003 году), при этом их доля в совокупных пассивах банковскогосекторавырослас5,6%на1.01.04до7,9%на1.01.05.

Вструктуре депозитов юридических лиц объем депозитов до востребования и сроком до 30 дней увеличился в 2,1 раза и составил 12,2% общего объема депозитов. Увеличились также объемы привлеченных депозитов со сроками привлечения от 31 дня до 1 года — на 68,5% и свыше 1 года — на 93,1 % (на 1.01.05 на них приходилось соответственно 54,2 и 33,6% общего объемадепозитов).

32

Особое место в структуре кредитных организаций занимают сберегательные учреждения. Объясняется это тем, что именно деятельность сберегательных учреждений, привлекающих на регулярной основе и в массовом порядке временно свободные денежные средства населения, в значительной степени определяет динамикунормы сбережений как одногоиз основных показателей социально-экономической статистики в статике и динамике. Без финансового участия сберегательных институтов сегодня невозможно представить проведение структурно-региональной политики, природоохранных мероприятий, деятельность современного коммунального хозяйства и жилищного строительства. К этому следует добавить, что сберегательные учреждения остаются главными элементами банковской системы, обслуживающими массовогоклиента.

Основными источниками финансовых средств сберегательных институтов являются:

сберегательные депозиты. Исторически основным источником средств сберегательных институтов, в том числе и Сберегательного банка РФ, были сберегательные вклады физических лиц. Большинство сберегательных счетов предлагали и предлагают весьма скромный по сравнению с другими кредитными организациями доход, но обладают чертами ликвидности и стабильности, столь важными для клиентов с ограниченными средствами. Однако преобладающие по размерам сберегательные депозиты не являются стабильными. Колебания процентных ставок, изменения экономической активностии денежно-кредитной политики государственныхорганов управления оказывают значительное влияние на размер депозитов и возможность сберегательных банков удерживать вклады физических и юридических лиц. В связи с общей экономической ситуацией, уровнем странового и валютного рисков в последнее время в структуре пассивов стали преобладать срочные (болеедорогие) вклады;

срочные депозиты. Среди наиболее популярных высокодоходных срочных депозитов, предлагаемых учреждениями Сберегательного банка РФ, выделяются депозитные сертификаты денежного рынка. Доходы по этим инструментам достаточно чувствительны к изменению краткосрочных процентных ставок и имеют номинацию и другие характеристики, отражающиеконкретные условия каждогоотдельногорыночногосегмента;

собственный капитал, состоящий из нераспределенной прибыли и номинальной стоимости государственных ценных бумаг, а также стоимости выпущенных в обращение акций. Доля этих средств в пассивах сберегательных учреждений имеет небольшой удельный вес, не является крупным источником финансовых средств кредитных учреждений и призвана защитить интересы вкладчиков Особенность сберегательных кредитных учреждений заключается в том, что, хотя они не находятся в собственности своих вкладчиков, они тем не менее сохраняют счета собственного капитала,