Задача №6.
Организация в 1 квартале текущего года осуществила следующие операции:
Показатели (тыс.руб.) |
Варианты |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
0 |
|
выручка от продаж в отчетном периоде без НДС |
1 000 |
1 200 |
900 |
1 300 |
950 |
1 500 |
1 600 |
950 |
1 350 |
955 |
материальные расходы |
200 |
250 |
300 |
400 |
500 |
700 |
800 |
350 |
450 |
550 |
расходы на оплату труда |
100 |
110 |
110 |
120 |
80 |
150 |
150 |
111 |
120 |
85 |
расходы на проведение официального приема |
10 |
11 |
10 |
14 |
11 |
15 |
11 |
11 |
14 |
15 |
расходы на участие в выставке |
20 |
21 |
23 |
21 |
21 |
25 |
23 |
13 |
25 |
21 |
расходы на рекламные мероприятия через СМИ |
12 |
15 |
10 |
15 |
12 |
12 |
15 |
11 |
15 |
15 |
расходы на приобретение призов для массовой рекламной кампании |
15 |
17 |
7 |
14 |
7 |
15 |
21 |
17 |
15 |
17 |
Приобретено основное средство. Основное средство введено в эксплуатацию 14 декабря предыдущего года.
Наименование показателей |
Варианты |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
первоначальная стоимость основного средства, тыс.руб. |
200 |
210 |
220 |
230 |
240 |
250 |
260 |
270 |
280 |
290 |
срок полезного использования, месяцев |
64 |
66 |
58 |
70 |
132 |
96 |
48 |
45 |
95 |
80 |
Метод начисления амортизации в целях бухгалтерского учета – линейный, в целях налогового учета – нелинейный.
Определить:
1. сумму авансового платежа по налогу на прибыль организации, указать срок уплаты;
2. сумму авансового платежа по налогу на имущество организации, указать срок уплаты;
3. сумму амортизации по данным бухгалтерского и налогового учета за 1 квартал помесячно, классифицировать полученные разницы.