Бюджет прямых затрат на оплату труда

№ п/п

Показатель

Квартал

Итого

I

II

III

IV

1

Прямые затраты труда, час./ед.

X

X

X

X

2

Итого, час.

Y

Y

Y

Y

Y

3

Стоимость прямых затрат труда, руб./час

X

X

X

X

4

Общая стоимость прямых затрат труда, руб.

Y

Y

Y

Y

Y

Таблица 3.8

Бюджет производственных накладных расходов

№ п/п

Показатель

Квартал

Итого

I

II

III

IV

1

Переменная ставка накладных расходов, руб./час

X

X

X

X

2

Прогнозируемые переменные накладные расходы, руб.

Y

Y

Y

Y

Y

3

Прогнозируемые постоянные накладные

расходы, включая амортизацию, руб.

X

X

X

X

Y

4

Амортизация, руб.

X

X

X

X

Y

5

Общие прогнозируемые накладные

расходы, включая амортизацию, руб.

Y

Y

Y

Y

Y

6

Выплаты денежных средств

по накладным расходам, руб.

Y

Y

Y

Y

Y

Таблица 3.9

Бюджет товарно-материальных запасов на конец прогнозного периода

№ п/п

Показатель

Количество

Цена за единицу,

руб.

Сумма,

руб.

1

Запас основных производственных материалов, натуральные единицы

Z

Z

Y

2

Запас готовой продукции, натуральные единицы

Z

Z

Y

3

Основные производственные материалы на единицу готовой продукции, натуральные единицы

Z

Z

Y

4

Затраты труда на единицу готовой продукции, час

Z

Z

Y

5

Переменная ставка накладных расходов, руб./час.

Z

Z

Y

6

Общая переменная стоимость изготовления единицы готовой продукции, руб.

Y