Задача по бюджетированию Условия проекта
Предприятие, производящее пеноблок обладает одной установкой пенобетоносмеситель + 8 формами и желает расширить свой бизнес в 2 раза (А1130 = 666,6 тыс. руб.).
Стоимость оборудования, которое предприятие хочет приобрести составляет:
438,8 тыс. руб., в том числе:
93 тыс. руб. – пенобетоносмеситель,
8 форм по 43,225 тыс. руб.
затраты на перевозку и монтаж = 61,2 тыс. руб.
Итого прирост основных средств 500 тыс. руб.
Для осуществления проекта предполагается использовать собственные денежные средства в объеме 300 тыс. руб., а дополнительное финансирование осуществить за счет банковского кредита.
Собственных производственных площадей у предприятия нет, оно их арендует. Аренда в квартал составляет 266,2 тыс. руб.
Таблица 1
Аналитический баланс предприятия (актив)
Наименование |
Код строки |
Состав, т. р. |
Структура, % |
1.07.12. |
1.07.12. |
||
Внеборотные активы |
|||
Основные средства |
1130 |
666,6 |
54,3 |
В т.ч. незавершенное строительство |
1131 |
0,0 |
0,0 |
Долгосрочные фин вложения |
1150 |
0,0 |
0,0 |
Долгосрочная дебиторская задолженность |
1171 |
|
|
Итого по разделу 1 |
1100 |
666,6 |
54,3 |
Оборотные активы |
|||
Запасы |
1210 |
119,2 |
9,7 |
в т.ч. сырье, материалы |
1211 |
26,0 |
2,1 |
НДС |
1220 |
5,2 |
0,4 |
Дебитор.задолженности |
1230 |
118,6 |
9,7 |
Краткосрочные фин вложения |
1240 |
18,7 |
1,5 |
Денежные средства |
1250 |
300,0 |
24,4 |
Прочие оборотные активы |
1260 |
0,0 |
0,0 |
Итого по разделу 2 |
1200 |
561,7 |
45,7 |
Баланс по активу |
1600 |
1228,3 |
100,0 |
Таблица 2
Аналитический баланс предприятия (пассив)
Наименование |
Код строки |
Состав, тыс. руб. |
Структура, % |
1.07.12. |
1.07.12. |
||
Капитал и резервы |
|||
Уставный капитал |
1310 |
434,0 |
35,3 |
Добавочный капитал |
1350 |
300,0 |
24,4 |
Резервный капитал |
1360 |
32,2 |
2,6 |
Нераспределенная прибыль |
1370 |
374,1 |
30,4 |
Итого по разделу 3 |
1300 |
1140,3 |
92,8 |
Долгосрочные обязательства |
1400 |
0,0 |
0,0 |
Краткосрочные обязательства |
|||
Займы и кредиты |
1510 |
0,0 |
0,0 |
Кредиторская задолженность поставщикам |
1521 |
87,3 |
7,1 |
Обязательства в бюджет |
1524 |
0,7 |
0,1 |
Итого по разделу 5 |
1500 |
88,0 |
7,2 |
Баланс по пассиву |
1700 |
1228,3 |
100,0 |