МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

ХАРКІВСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ ЕКОНОМІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ

Колодізєв О. М., Курочкіна І .Г, Штаєр О. М.

БЕЗПЕКА БАНКІВСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

Конспект лекцій

для студентів спеціалізації «Банківська справа»

денної форми навчання

Укладачі: Колодізєв О. М.,

Курочкіна І. Г.,

Штаєр О. М.

Відповідальний за випуск Колодізєв О. М.

Харків. Вид. ХНЕУ, 2008

ББК

В

УДК

Рецензент – докт. екон. наук, професор, завідувач кафедри оподаткування Харківського національного економічного університету Ю. Б. Іванов.

Затверджено на засіданні кафедри банківської справи.

Протокол №1 від 28.08.2007 р.

Колодізєв О. М., Курочкіна І. Г., Штаєр О. М.

Безпека банківської діяльності. Конспект лекцій для студентів спеціалізації «Банківська справа» денної форми навчання / Укл. О. М. Колодізєв, І. Г. Курочкіна, О. М. Штаєр – Харків: Вид. ХНЕУ, 2008. – ___ с. (Укр. мов.).

Розглянуто засади організації безпеки банківської діяльності. Наведено матеріал відносно досвіду зарубіжних держав щодо забезпечення банківської безпеки, методів захисту фінансово-кредитних установ від протиправних посягань, загроз діяльності та заходів банків щодо їх протидії та нейтралізації, а також недобросовісної конкуренції та промислового шпигунства в банках. Викладено питання, пов’язані з особливостями забезпечення безпеки банківської діяльності за такими видами як економічна безпека банківських операцій, інформаційна безпека, особиста безпека працівника банку та колективна безпека підрозділів банку, що дозволяє засвоїти всі аспекти безпеки фінансово-кредитної установи. У відповідності до кредитно-модульної системи організації навчального процесу матеріал наведено за двома напрямками – теоретичному та практичному.

Рекомендовано для студентів економічних спеціальностей.

Вступ

Виникнення в незалежній Україні комерційних банків є об'єктивною необхідністю, яка пов'язана з переходом вітчизняної економіки від жорсткого централізованого управління до вільних ринкових відносин.

На протязі значного періоду банки Радянського Союзу у своїй діяльності не відчували ніякого ризику, оскільки були державною власністю. Це означало, що вся відповідальність щодо зобов'язань пози-вачів перед кредитними установами брала на собі держава в особі відпо-відних міністерств та відомств.

Водночас з появою комерційних банків виникла низка раніш не існуючих проблем, зокрема, необхідність забезпечення безпеки банків від злочинних посягань, які можуть вплинути на розвиток банківської системи й на стан фінансової стабільності держави, та які є одним з основних критеріїв, що визначають стан економічної безпеки країни.

Якщо донедавна до числа найпоширеніших причин порушення стабільної діяльності суб’єктів господарювання (і комерційних банків зокрема) відносили стихійні лиха, пожежі й розкрадання матеріальних цінностей, то з появою нових форм власності й розвитком ринкових відносин та нових інформаційних технологій всі частіше доводитися зіштовхуватися із проявами тероризму, несанкціонованого доступу до інформації, вандалізму та іншими злочинами, спрямованими як проти особистості, найчастіше керівника або власників, так і проти банку в цілому. До повної зупинки діяльності банку, фірми, підприємства й навіть цілої галузі виробництва може привести також і страйк. Відсутність належної захищеності від економічних ризиків і погроз кримінального характеру стало однією із причин банкрутства й припинення діяльності значного числа банків і небанківських кредитних організацій. Жертвами злочинців стали як малі, так і великі банки.

Розуміючи важливість і актуальність проблем безпеки банківських установ, поряд з різними дисциплінами навчального процесу, при підго-товці бакалаврів за спеціалізацією «Банківська справа», приділяється немаловажна увага дисципліні «Безпека банківської діяльності». Вивчаючи дану дисципліну студент повинен: одержати уявлення про призначення та обґрунтовано доводити доцільність існуючої безпеки банківської діяльності в Україні і в світі; вміти своєчасно виявляти та аналізувати реальні і потенційні, внутрішні і зовнішні загрози банку, розробляти заходи щодо їх усунення, а також вміти обґрунтовано доводити доцільність щодо їх впровадження; виявляти прояви промислового шпигунства в банках; розробляти рекомендації щодо напрямків розвитку та поліпшення економічної безпеки банку; засвоїти знання, уміння й навички, а також опанувати сучасними механізмами щодо забезпечення безпеки банківських операцій; одержати практичні навички стосовно організації безпеки в роботі з персоналом банку і клієнтами та прийняття ефективних управлінських рішень для забезпечення захисту від загроз; розробляти заходи щодо дій банківської установи в екстремальних ситуаціях.

Метою навчальної дисципліни є формування в студентів системи теоретичних знань, прикладних вмінь і навичок щодо усунення можливостей завдання банку збитків або упущення ним вигоди, а також щодо забезпечення його ефективної діяльності та якісної реалізації і угод.

Об'єктом навчальної дисципліни є банк як елемент банківської системи в сучасних умовах.

Предметом навчальної дисципліни є вивчення та засвоєння загальних, економічних, організаційних, правових відносин, що виникають у процесі безпеки банківської діяльності.

Навчальна дисципліна «Безпека банківської діяльності» є вибір-ковою при підготовці бакалаврів за спеціалізацією «Банківська справа». У навчальному процесі дисципліна виступає логічним продовженням таких курсів, як «Банківські операції», «Банківський нагляд», «Банківське право» та ін.

Викладений матеріал згруповано в логічні за змістом модулі в розрізі робочої програми дисципліни, що допомагає студентам узагалі-нити знання.

Модуль 1. Теоретичні та організаційні засади безпеки банківської діяльності

Тема 1. Основи безпеки банківської діяльності

1.1. Суть і зміст безпеки банківської діяльності, її мета та зав-дання

Здійснення діяльності відносно захисту інтересів кредитної організації припускає наявність у виконуючих її осіб чітких уявлень про зміст поняття «безпека банку».

Взагалі термін «безпека» почали використовувати ще в ХІІ столітті, він означав спокійний стан духу людини, який вважав себе захищеним від будь-якої небезпеки. Безпека – це стан та тенденція розвитку захищеності життєво важливих інтересів соціуму та його структур від зовнішніх та внутрішніх загроз [47].

Поняття «безпека банківської діяльності» можна розглядати з позицій 3 аспектів, а саме [27, 35, 42]:

як стан стійкої життєдіяльності, за якого забезпечується реалізація основних інтересів і пріоритетних цілей банку, захист від внутрішніх і зовнішніх дестабілізуючих факторів незалежно від умов функціонування;

як властивість банка своєчасно та адекватно реагувати на всі негативні прояви внутрішнього й зовнішнього його оточення;

як здатність протистояти різним посяганням на власність, діяльність або імідж банку, а також здатність створювати ефективний захист від внутрішніх і зовнішніх загроз.

Як економічна категорія, безпека банківської діяльності Украї-ни [49] – це такий стан чинних правових норм і відповідних їм інститутів безпеки, який відображає рівень захищеності державою кредитно-фінан-сових відносин між суб’єктами банківської діяльності та гарантує стійке функціонування всієї банківської системи України; забезпечує можли-вість повної реалізації та захист життєво важливих фінансових та еконо-мічних інтересів держави, суспільства й особи; виключає або макси-мально обмежує деструктивні наслідки від зовнішніх та внутрішніх заг-роз, недосконалості зовнішньоекономічної, внутрішньогосподарської та бізнесової діяльності.

Безпека банківської діяльності є складовою частиною національної безпеки країни, і їй належить відповідна роль у формуванні економічної та соціальної політики. З огляду на це банківська безпека набуває ознак самостійного виду діяльності і потребує відповідного правового статусу та регулювання.

Метою безпеки банківської діяльності є виключення можливості заподіяння банку збитків або упущення вигоди, а також забезпечення ефективної діяльності банку і якісної реалізації ним всіх операцій та угод [35].

Досягнення мети безпеки банківської діяльності забезпечується виконанням таких завдань [27, 34, 36]:

захист законних інтересів банку і його працівників;

профілактика та попередження правопорушень і злочинних пося-гань на власність і персонал банку;

своєчасне виявлення реальних і потенційних загроз банку, прове-дення заходів щодо їх нейтралізації;

виявлення внутрішніх і зовнішніх причин та умов, які можуть сприя-ти заподіянню банку, його працівникам, клієнтам і акціонерам матеріаль-ної, моральної та іншої шкоди, перешкоджати їх нормальній діяльності;

оперативне реагування елементів структури банку на виникаючі загрози й негативні тенденції розвитку зовнішньої та внутрішньої обста-новки;

виявлення та формування причин і умов, сприятливих для реаліза-ції банком своїх основних інтересів;

виховання та навчання персоналу банку з питань безпеки;

послаблення шкідливих наслідків від акцій конкурентів або злочин-ців, спрямованих на підрив безпеки банку;

збереження й ефективне використання фінансових, матеріальних та інформаційних ресурсів банку.

Головним критерієм ефективності і якості безпеки банківської діяльності є стабільність його фінансового й економічного розвитку відповідно до планів і завдань незалежно від зміни ситуації [36].

Надійність та ефективність функціонування системи безпеки банківської діяльності оцінюється за наступними критеріями [28]:

відсутність (своєчасне виявлення) спроб несанкціонованого прони-кання в банк з метою скоєння злочину;

відсутність (недопущення) фактів витоку інформації, розголошення відомостей обмеженого доступу;

відсутність (попереджання) протиправних та негативних дій з боку персоналу банку;

збереження фінансових і матеріальних цінностей банку, а також своїх працівників;

попереджання надзвичайних подій.

Під управлінням безпекою банківської установи розуміється організовані дії, які забезпечують погодженість функціонування всіх служб, підрозділів, відділів та співробітників з метою усунення різних загроз діяльності банку. Тобто це системне діяння через використання економічних, організаційних, правових та інших методів, в ході яких:

на мікрорівні (окремій кредитній організації) здійснюється ціле-спрямована побудова та використання системи забезпечення безпеки банківського бізнесу з максимальним результатом при мінімумі витрат за критерієм, який відповідає її індивідуальним особливостям та прийнятій стратегії;

на макрорівні – у відповідності з економічною політикою держави, з врахуванням інтересів великої групи або всієї кількості банків, формуються умови забезпечення безпеки, а також умови цивілізованого банківського бізнесу в масштабі країни, регіону, сфери банківської діяльності; створюється цілісна система управління безпекою в масштабі країни; забезпечується її стійкість та цілеспрямований розвиток [27].

За своєю сутністю управління безпекою є безперервним процесом підтримання необхідного або заданого ступеня захищеності.

За змістом управління безпекою є своєчасне та чітке виконання планових заходів, які розроблені на випадок виникнення тих або інших критичних ситуацій. Необхідність планування діяльності стосовно забезпечення банківської безпеки не викликає жодних сумнівів.