В 1860 г. вместо старых кредитных учреждений¹ был учрежден Государственный банк России. Главная цель его деятельности состояла в оживлении торговых оборотов и упрочении денежной и кредитной системы. Кроме того, на него была возложена сложная задача – ликвидация бывших кредитных установлений и значительная часть выкупной операции. Согласно уставу Государственный Банк стал выполнять следующие функции:

1. Эмиссионная. Госбанк создавал для себя кредит путем выпуска банкнот. Банкнотами он пользовался для предоставления кредита своим клиентам. Он не платил процентов владельцам банкнот, но в любой момент был обязан разменять банкноту на действительные деньги. Поскольку выпуск кредитных билетов легко мог привести к злоупотреблениям, то эмиссионная деятельность Государственного банка контролировалась Советом государственных кредитных установлений, и регулировалась специальными законами.

2. Депозитная. Выполняя депозитную функцию, государственный банк России выплачивал проценты и суммы вкладов по ранее существовавшим казенным кредитным учреждениям, а также осуществлял прием вкладов на хранение на текущий счет и сберегательный счет.

3. Кредитная. Правилами 14 июня 1860 года Банку было разрешено от лиц, имеющих текущий счет с Банком, принимать на сей счет, с особого разрешения Учетного комитета, процентные бумаги, с выдачей кредита соразмерно с их оценкой, с зачислением на текущий счет на срок не более 3-х месяцев. Через 11 лет было разрешено принимать в обеспечение кредитов от общества взаимного кредита и акционерных коммерческих банков, имеющих текущий счет в Банке, представленные к переучету векселя. В 1873 году местные учреждения Банка, стали выдавать кредит в форме специального текущего счета под обеспечение векселями банковским учреждениям, а всем другим лицам под обеспечение ценными бумагами и, наоборот. Банковским учреждениям было запрещено пользоваться кредитом под обеспечение ценными бумагами. Государственный банк производил учет векселей и предоставлял ссуды под залог срочных бумаг. Учет векселей - покупка векселя, по которому еще не наступил срок платежа. При этом банк удерживал с продавца векселя определенный процент, который назывался дисконтом. Кроме учетных сделок Банк стал выполнять ломбардные операции. С этой целью выдавались ссуды под залог процентных бумаг,¹ под залог драгоценных металлов.

5. Спекулятивная. Государственный банк покупал и продавал золото и серебро на денежном рынке, а также покупал и продавал процентные бумаги. Причем эти операции он осуществлял как за свой счет, так и за счет средств доверителей.

6. Инкассо. Государственный банк получал платежи за счет своих доверителей.

После реформы 1861 г. в стране начался активный процесс создания частных коммерческих банков в виде общества взаимного кредита и акционерных банков.

Источником банковского капитала продолжает оставаться казенный капитал и министерский капитал, сосредоточенный в столице России

Для кредитования мелкотоварного производства учреждалась кредитная кооперация. Она имела две формы: одна форма возникала на основе паевых взносов и вкладов и называлась «ссудосберегательные товарищества». Другая форма была организована на основе вкладов и называлась «кредитные товарищества».

Особенностью русской кредитной системы являлось то, что сравнительно развившаяся система коммерческих банков существовала без центрального эмиссионного банка. Вплоть до денежной реформы графа Витте Государственный банк фактически не был настоящим эмиссионным банком. Он выпускал кредитные билеты, но эмиссия их проводилась не при кредитовании товарооборота, а при кредитовании казны.Кредитная политика Александра ІІІ (1881- 1894 гг.)В первую очередь преобразования банковского дела коснулись деятельности Государственного банка России, который слабо выполнял функцию оживления торговых оборотов и упрочения денежно-кредитной системы. Это было обусловлено: во-первых, недостатком ресурсов, значительная часть которых была заморожена в покрытии долгов старых казенных банков. Во-вторых, узостью понимания стимулирующей функции развития торговли. Банк России содействовал развитию торговому кредиту и не способствовал функционированию промышленному и сельскохозяйственному кредиту. Выдача инвестиционных кредитов, направленных на улучшения в производстве и на формирование оборотного капитала вовсе не допускалась уставом Банка, за исключением особых Высочайших соизволений.

Учетный кредит - продажа банку векселя, цена которого равна сумме требований за вычетом процента и комиссионных платежей.

Учетный кредит был больше адаптирован к российским аграрным условиям. Техника выдачи учетного кредита, определяемая прежним уставом, была больше позаимствована из западного опыта европейских банков. Она предусматривала к приему только краткосрочные векселя и только товарного происхождения.

В России с ее обширной территорией и при несовершенных путях перемещения товаров и денег вексельное обращение было затруднено. Поэтому краткосрочные векселя циркулировали лишь в местностях с благоустроенными путями сообщения

В 1884 году разрешено открывать кредиты под обеспечение тех бумаг, которые принимаются в залог по ссудам по правилам Банка. Далее было разъяснено, что запрет открывать кредиты банкирам относился лишь к той части, которые осуществляли спекулятивные операции. Он не распространяется на тех банкиров, которые наряду с банковскими операциями ведут торговлю или занимаются промышленностью, а также тех, кто занимается чисто банковским посредничеством, но пользуется солидною репутацией и занимается вложением капитала в реальный сектор экономики.

В 1886 году было разрешено открывать кредиты вне зависимости от занимаемой деятельности и наличия текущего счета в Банке, за исключением заемщиков, деятельность которых носила спекулятивный характер. В связи с этими послаблениями в области открытия кредита по специальному текущему счету данный вид ссуд получил значительное развитие.

Соло - вексельные операции. Впервые возникли в 1881 году. Поступила заявка от Товарищества Мальцевских механических заводов и от других фабрикантов и содержателей механических заведений о выдаче ссуды на производство и распространение сельскохозяйственных машин и орудий отечественного производства под залог заводов и готовой продукции. При рассмотрении заявки было принято решение открыть кредит не фабрикантам, а потребителям их изделий, т.е. сельским хозяевам, в форме ссуд на покупку земледельческих орудий. С определенными доработками первоначального опыта соло-вексельная операция была утверждена правилами от 10 февраля 1884 года.

Государственный банк России, трансформируясь в центральный банк империи, продолжал выполнять функции коммерческого банка. Принятый в 1894 г. новый устав Государственного банка предоставил ему широкие возможности развивать активные операции, обычно не свойственные центральному эмиссионному банку.

В области кредитования изменения выразились в следующем:

Учетный кредит стал развиваться благодаря сокращению сроков учета и освобождению учетного портфеля Банка от векселей нетоварного характера. Учетная ставка по краткосрочным векселям стала ниже, чем по векселям с длительным сроком. Этой мерой стимулировалось снижение сроков пользования учетным кредитом.

При открытии кредита по специальному текущему счету были установлены

лимиты кредитования. Умеренность и осторожность стали основой кредитования. Большое внимание уделялось сбору всей необходимой информации о платежеспособности заемщика.

Сложившаяся ситуация была обусловлена рядом причин: во-первых, в российском обществе еще сохранились пережитки феодальных отношений; во-вторых, наблюдалось вмешательство монархии в экономику, в т.ч. финансовую сферу России; в третьих, в составе ресурсной базы государственного банка наряду с эмиссией денег преобладали вклады казначейства и государственных сберегательных касс.²

Банковская система СССР

До Октябрьской революции в России существовала четырехярус-

ная структура кредитной системы, приспособленная для обслужи-

вания рыночных отношений. Такую же структуру имели кредитные

системы западных стран.

В них входили:

- Центральный банк (1й ярус)

- Система коммерческих и земельных банков (2й ярус)

- Страховые компании (3й ярус)

- Ряд специализированных институтов (4й ярус)

К ноябрю 1917 г. фактически в России действовали 51 комер-

ческий и до 10 земельных банков с капиталом 824 и 92 миллиона

рублей соответственно.

14 Декабря 1917 г. Декретом Всероссийского Исполнительного

комитета банковское дело было об`явлено государственной моно-

полией, а все акционерные и другие коммерческие кредитные уч-

реждения национализированы и об`единены с Государственным бан-

ком.

В период НЭПа вместе с развитием товарных отношений и рынка

произошло возрождение разрушенной в годы революции и гражданс-

кой войны кредитной системы. Представлена она, однако, была

только двумя главными ярусами: Госбанком в качестве ЦБ и до-

вольно разветвленной сетью акционерных коммерческих банков,

кооперативных, коммунальных банков, сельхозбанков, кредитной

кооперации, обществами взаимного кредита, сберегательными кас-

сами. Все они базировались на кредитно-золотой основе и денег

и обслуживали потребности рыночного хозяйства.

В 30 произошла реорганизация кредитной системы, следствием

которой стали чрезмерное укрупнение и централизация. По су-

ществу, остался только одинЦентральный ярус, который включал в

себя Госбанк, Строительный банк и банк для внешней торговли.

Такая структура кредитной системы отражала не столько об`ек-

тивные экономические потребности народного хозяйства, сколько

политизацию экономики, выразившуюся в ускоренной индустриали-

зации и насильственной коллективизации. Кредитная система под-

гонялась под политические установки, лишенные в большинстве

своем экономической основы. Она стала заложницей политической

системы.

Результатом такой реорганизации стало лишение смысла поня-

тия "кредитная система", оно было заменено понятием "банковс-

кая система". Экономическая же сущность кредита, суть его ры-

ночного механизма была утеряна.

Банковская система оказалась органически встроена в команд-

но-административную модель управления, находясь в полном адми-

нистративном подчинении у правительства, прежде всего у ми-

нистра финансов, между тем как деятельность центробанка должна

иметь долговременные цели, а не служить эмиссионным источником

для покрытия дифицита госбюджета и финансирования гоударствен-

ных проектов.

Вместо разветвленной системы остались 3 банка и система

гострудсберкасс. Госбанк, будучи эмиссионным институтом, в то

же время являлся центром краткосрочного кредитования и осу-

ществления кассового и расчетного обслуживания хозяйства. Сов-

мещение эмиссионных функций и функции по расчетно-кассовому

обслуживанию клиентуры, монопольное закрепление их за одним

банком превращало Госбанк в орган госдарственного управления и

контроля. Кредитные отношения стали носить формальный харак-

тер. Госбанк обладал практически полной монополией на кредит-

ные ресурсы. На его счетах аккумулировались все свободные де-

нежные средства, образуя общегосударственный ссудный фонд.

Распределялись средства этого фонда централизованно в соот-

ветствии с утвержденными кредитнымми планами. Роль кредитных

учреждений на местах сводилась по сути к распределению креди-

тов между конкретными заемщиками в соответствии с инструкциями

и на цели, предусмотренные планом. Банковские учреждения несли

ответственность, главным образом, перед вышестоящими органами,

а не клиентами.

За рамки кредитной системы была вынесена система страхова-

ния. Эти преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений

в самом широком смысле слова и переход на административную си-

тему управления.

Основные недостатки банковской системы, существовавшей до

реформы 1987 г:

1) Отсутствие вексельного обращения.

2) Выполнение банками роли госбюджета, на долю которого

приходилось списание долгов предприятий, особенно сельского

хозяйства.

3) Бесчисленные операции по кредитованию всех сфер хозяйс-

тва.

4) Потеря банковской специализации.

5) Мо нополизм вследствие отсутствия у предприятий альтер-

нативных источников кредита.

6) Низкий уровень процентных ставок.

7) Слабый контроль банков (контроль на базе кредита) за де-

ятельностью сфер экономики.

8) Неконтролируемая эмиссия кредитных и бумажных денег.

За годы советской власти было открыто немало наших банков

за границей. Однако, многие из них просуществлвали не так дол-

го.

Ряд банков был создан в 60е-7е банки всвязи с активизацией

торговых отношений с Западом. Вследствие монопольного положе-

ния Внешэкономбанка в сфере международных банковских операций,

загранбанки вскоре попали в кризисное положение.

Фактически, та сеть банковских учреждений, которые были

созданы при монополии Внешэкономбанка, существует и сегодня.

Предпринимаются только робкие попытки выйти на Европейский ры-

нок через создание оффшорных банков. Причина в том, что между-

народный бизнес наших банков еще достаточно узок. В лучшем

случае- это установление корреспондентских отношений, по кото-

рым проводятся самые примитивные операции.

С начала 20 века в России возникают крупные акционерные коммерческие банки, развивается капиталистическая система хозяйствования, и создаются предпосылки для образования капиталистической банковской системы. Но начавшаяся первая мировая война помешала развитию этих предпосылок и еще больше усилила государственное вмешательство в развитие банковской сферы.

Банковская система российской империи начала двадцатого столетия объединила: 1) Государственный Банк России; 2) акционерные коммерческие банки; 3) общества взаимного кредита; 4) городские банки; 5) ипотечные банки; 6) кредитную кооперацию.

Государственный банк России стал эмиссионным банком империи, производя эмиссию банкнот и поддерживая золотомонетный стандарт. На 1 августа 1914 года золотой запас составил 1,6 млрд. руб., а сумма банкнот в обращении – 1634 млн. руб. Банкноты Банка России на 98% обеспечивались золотом, т.е. это были золотые сертификаты, а не банкноты в смысле кредитных денег.

Выполняя функцию банка правительства, осуществлял размещение государственных займов, он проводил операции по поддержке курса облигаций правительства, выдавал ссуды под залог ценных правительственных бумаг.

Развивая свои учетно-ссудные операции, Государственный банк продолжал вместе с тем обслуживать и государственный кредит. Если в 19 в. он прямо предоставлял беспроцентные ссуды казначейству в форме кредитных билетов, то в 20 в. он занимается размещением выпускавшихся казначейских займов. Он финансировал государство путем предоставления ссуд под ценные государственные бумаги. Выполняя коммерческую функцию, Государственный банк все более переходил от непосредственного кредитования торговли и промышленности к их косвенному кредитованию через коммерческие банки.

Акционерные коммерческие банки. В России с момента основания акционерных коммерческих банков происходило наращивание их количества и числа филиалов.

Несмотря на эти поглощения и слияния, общее число акционерных коммерческих банков в России в начале 20 века увеличилось, так как имело место учреждение новых банков. Но банковские ресурсы, росли значительно быстрее, чем число банков.

В результате концентрации банкового капитала в России возникли банковые монополии, тесно связанные с крупной промышленностью. Сращивание монополистического банкового капитала с монополистическим промышленным капиталом получило в России большое развитие. Об этом свидетельствует тот факт, что члены правлений и директора 5 банков занимали руководящие посты в 220 акционерных обществах, в том числе в 155 промышленных и 46 транспортных. Всего с начала войны до конца 1916 г. открылись 14 акционерных коммерческих банков с капиталом 48,8 млн. руб. За это время действующие банки увеличили акционерный капитал на 98,4 млн. руб., но ни темпы акционерного учредительства, ни относительно высокие курсы акций в течение всего 1917 г. нельзя расценивать как показатель благополучного состояния фондового рынка и экономики в целом. Наоборот, они свидетельствовали о его полной дезорганизации, порожденной войной, инфляцией, развалом народного хозяйства. Все это учитывали банки, когда с августа они приступили к сокращению своих активных операций, и в первую очередь операций с дивидендными ценностями.

К коммерческим банкам России, кроме акционерных банков, относились общества взаимного кредита и городские банки; но их удельный вес на денежном рынке страны был невелик.

Общества взаимного кредита в 20 в. продолжали расти по своей численности и ресурсам: с 1900 по 1914 г. их число увеличилось со 117 до 1 108, а их ресурсы-с 206 до 746 млн. руб. Однако на их долю в 1914 г. приходилось менее 11% основных пассивов всей русской банковой системы. Клиентура их состояла преимущественно из средней и мелкой торгово-промышленной буржуазии.

Городские банки выдавали ссуды местным торговцам, промышленникам и домовладельцам. За период 1900-1914 гг. сеть их увеличилась с 241 до 317, ресурсы - от 136 до 258 млн. руб. Удельный вес городских банков на денежном рынке был еще меньше, чем обществ взаимного кредита (по ресурсам он составлял в 1914 г. менее 4 %). В операциях этих банков большое место занимали ссуды под городскую недвижимость, причем городские банки нередко пускались на рискованные спекулятивные операции, предоставляя местным предпринимателям и домовладельцам крупные ссуды под ненадежное обеспечение. Городских общественных банков насчитывалось 317. Они специализировались преимущественно на выдаче ссуд под городскую недвижимость.

При господстве монополий и финансового капитала в экономике России большую роль в кредитной системе продолжали играть ипотечные банки, финансировавшие землевладение. Система ипотечных банков включала: 10 акционерных земельных банков; 36 городских и губернских кредитных общества; крестьянский поземельный и дворянский земельный.

Городские банки кредитовали городские управы, местных капиталистов, занимались учетом векселей и выдавали кредиты под залог городской недвижимости.

Помимо вышеназванных кредитных учреждений в России имели место прочие кредитные учреждения, которые включали кредитную кооперацию.

Коммерческие банки оказывали услуги казне путем посредничества в размещении государственных займов, так и путем выдачи ссуд под ценные государственные бумаги и покупки их за свой счет. Размещая облигации государственных займов среди своей клиентуры, банки получали за это от казны комиссионное вознаграждение в размере 2 %.

Таким образом, банковская система России в преддверии первой мировой войны включала центральный эмиссионный банк, акционерные коммерческие банки, ипотечные банки, городские банки. Продолжался процесс концентрации слияния банковских ресурсов. До 80 % капитала акционерных коммерческих банков, которых насчитывалось 50, было сосредоточено в 18 банках. Из них выделились 5 крупнейших банков русско-азиатский, петербургский международный коммерческий, Азово-Донской, русский (для внешней торговли) и русский торгово-промышленный. Собственные капиталы и вклады этих банков превысили 2 млрд. Рублей, или 48 % указанных средств всех акционерных коммерческих банков. Ведущая пятерка банков имела 418 филиалов по всей стране. Под контролем акционерных коммерческих банков находилось множество крупнейших промышленных и торговых фирм.

Самым важным и наиболее развитым был ипотечный кредит. Во-первых, это объяснялось тем, что недвижимость рассматривалась как самое надежное обеспечение. Такая практика существовала во многих европейских странах. Во вторых, (и это чисто российская черта) кредитные учреждения того времени были призваны обслуживать класс российских помещиков.

В ходе развернувшейся дискуссии, какой уровень банковской системы более подходит советской экономике, победили сторонники банковской монополии. Модель централизованной одноуровневой банковской системы была внедрена в жизнь в ходе осуществления кредитной реформы 1930-32 годов. При этом надо иметь в виду, что эта система организации банковского дела позволяла решать задачи концентрации и централизации денежных ресурсов в руках правительства для решения задач по преобразованию экономики на социалистических началах.

В ходе социалистических преобразований система кредитования, расчетов, финансирования капитальных вложений неоднократно совершенствовалась в связи с меняющимися задачами. Мы подробно рассмотрим ход этих преобразований.

В заключительной части данной главы показывается, что со второй половины 70-х и в 80-е годы экономика Советского союза стала сбоить. Обнаружились диспропорции, которые не удалось устранить,в том числе и за счет изменений порядка кредитования и расчетов. Скорее наоборот нарушение границ кредитования, втягивание кредитов в непродуктивные затраты еще больше способствовало расбалансированности советской экономике.