4.2 Расчет коэффициентов, характеризующих движение персонала

Таблица 20 - Анализ эффективности использования персонала предприятия

Показатель	Обозна-чение	Ед изм	1 год	2 год	Изме-нение (+/-)	3 год	Изме-нение (+/-)
Объем производства товарной продукции в действующих ценах	ВП	тыс.руб.
Выручка от реализации продукции	В	тыс.руб
Прибыль от реализации продукции	П	тыс.руб.
Среднегодовая сумма оборотного капитала	KL	тыс.руб.
Среднесписочная численность работающих	ЧР	чел
Среднесписочная численность основного производственного персонала	ОПП	чел
Средняя продолжит. рабочей смены	С	час
Количество часов, затраченное на производство продукции (ОПП*Др*С)	Т	чел-час
Количество отработанных дней одним рабочим за год	Д	дней
Средняя продолжительность рабочего дня	С	час
Удельный вес основн. производств. персонала в общей численности	УДопп	k
Рентабельность персонала	Rперс	тыс.руб.
Капиталовооруженность труда	KL/ЧР	тыс.руб.
Производительность труда	ВП/ЧР	тыс.руб.
Среднечасовая выработка продукции	ЧВ	тыс.руб
Удельная трудоёмкость, чел-ч на 1 тыс.руб	Т/ВП	чел-час

Коэффициент оборота персонала по приёму:

; (10)

Коэффициент текучести кадров:

; (11)

Коэффициент оборота персонала по выбытию:

; (12)

Коэффициент замещения персонала:

; (13)

Коэффициент постоянства состава:

; (14)

• Провести факторный анализ методом цепной подстановки показателя «Фонд рабочего времени

Фонд рабочего времени (Т) зависит от численности рабочих (ЧР), количества отработанных одним рабочим дней в среднем за год (Д) и средней продолжительности рабочего дня (П);

Т=ЧРхДхП (15)

• Провести факторный анализ производительности труда

ГВ^П=УДопп х Д х С х ЧВ (16)

• Провести факторный анализ показателя рентабельность персонала двумя способами:

1) R_перс =R_в х К_КL х ЧР_KL (17)

Эта факторная модель позволяет определить, каким образом изменилась рентабельность персонала за счет изменения уровня рентабельности продаж (П/В), коэффициента оборачиваемости капитала (В/KL) и капиталовооруженности труда (KL/ЧР).

2) R_перс =R_в х УД_в х ГВ^П (18)

Эта факторная модель позволяет определить, каким образом изменилась рентабельность персонала за счет изменения уровня рентабельности продаж (П/В), удельного веса реализованной продукции в общем объеме его выпуска (В/ВП) и производительности труда (ВП/ЧР).