Введение

Страховое дело в России начало восстанавливаться с начала 90-х годов ХХ века, как неотъемлемая часть рыночной экономики. Страхование играет огромную роль и в макроэкономике, и в экономике предприятий. Для предприятий и частных лиц страхование обеспечивает защиту финансовых интересов в условиях резко увеличившихся рисков и тяжести последствий их реализации. Кроме того, страхование дает предприятиям возможность привлечения заемных капиталов, а гражданам – получения инвестиционных доходов. В макроэкономических масштабах страхование наряду со стабилизацией рынка несет в себе значительный потенциал оптимизации денежных потоков, выступая институциональным инвестором.

Рыночные отношения современной России, обусловившие резкий рост рисков фирм и усиление тяжести последствий их реализации, необходимость использования всех возможных рычагов для обеспечения стабильной финансовой деятельности, улучшения социальной сферы требуют от будущих специалистов глубоких, обширных знаний страхового дела с целью эффективного использования страхования в повседневной работе фирм. Специфика страховой деятельности порождает массу особенностей в экономике, бухгалтерском учете, маркетинге и анализе страховых компаний.

Дисциплина «Страхование» должна сформировать у студентов представление обо всех сторонах финансовой деятельности страховщиков, роли и месте страхования в макроэкономике и экономике предприятий.

Настоящие методические указания позволят студентам изучить основы страхового дела: составление страхового полиса, формирование страховых тарифов, определение страховой премии и страхового возмещения, а также приобрести навыки конкретной работы в страховых компаниях.

Тема 1. Введение в страхование

1.1 Договор страхования

Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при наступлении страхового случая произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

Для заключения договора страхования страхователь представляет страховщику письменное заявление о своем намерении заключить договор.

Договор страхования вступает в силу с момента уплаты страхователем первого страхового взноса, если договором не предусмотрено иное. Факт заключения договора страхования может удостоверяться передаваемым страховщиком страхователю страховым свидетельством (полисом, сертификатом) с приложением Правил страхования.

Договор страхования должен содержать следующие реквизиты:

• Наименование документа;

• Наименование, юридический адрес и банковские реквизиты страховщика;

• Фамилия, имя, отчество или наименование страхователя и его адрес;

• Указание объекта страхования. В личном страховании объектом страхования является жизнь, здоровье, трудоспособность, пенсионное обеспечение страхователя или застрахованного. В имущественном страховании объектом страховых отношений выступают имущество в различных видах и имущественные интересы. В страховании ответственности объект страхования - ответственность перед третьими физическими и юридическими лицами за возмещение нанесенного им ущерба вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя;

• Размер страховой суммы. Страховая сумма - определяемая договором страхования денежная сумма, исходя из которой устанавливается размер страховой премии и страховой выплаты;

• Страховой риск. Страховой риск - предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование: в имущественном страховании - стихийное бедствие, пожар, авария и т.д.; в личном страховании - дожитие до обусловленного срока, несчастный случай, и т.д.;

• Размер страховой премии, сроки и порядок ее внесения. Страховая премия - плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии со страховым полисом;

• Срок действия договора;

•Порядок изменения и прекращения договора;

• Другие условия по соглашению сторон, в том числе дополнения к Правилам страхования либо исключения из них;

• Подписи сторон.

Пример договора страхования от несчастных случаев и болезней приведён Приложение А «Договор страхования НС»