13.Операции коммерческих банков. Активные и пассивные операции. Пассивные операции коммерческих банков — это операции по формированию источников средств, ресурсов банка, которые отража­ются в пассиве его баланса. Ресурсы коммерческих банков состоят из двух источников: собственные средства (капитал) и приравненные к нему ресурсы; привлеченные средства.

Активные операции коммерческого банка означают использова­ние от своего имени привлеченных и собственных средств для по­лучения соответствующего дохода. Основными видами активных операций банка являются: предоставление кредитов разных видов юридическим и физиче­ским лицам на определенный срок, для разнообразных целей и на различных условиях; инвестиции в ценные бумаги (облигации, акции и пр.), выпу­щенные государством или иными юридическими лицами, т. е. опера­ции с ценными бумагами от своего имени и за свой счет; осуществление инвестиционных проектов; операции типа «репо»;  валютные дилинговые операции; лизинговые операции.

Активные операции банков осуществляются банками в целях по­лучения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм, поддержании необходимого уровня ликвидности и рациональ­ном распределении рисков по отдельным видам операций.

• пассивные операции (привлечение средств) • активные операции (размещение средств) • активно-пассивные (посреднические, трастовые и пр.) операции

АКТИВНО ПАСИВНЫЕ

Комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату – комиссию

КОМИССИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения. 

14.Ликвидность. Деление активов по степени ликвидности

Ликвидность банка — его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредиторами и другими клиентами. Обязательства банка складываются из реальных и условных.

Ликвидность активов — способность активов без потерь трансформироваться в денежную наличность посредством их реализации или погашения обязательств должником (заемщиком), при этом степень возможных потерь обусловливается рисковостью активов. По степени ликвидности активы банка подразделяются на несколько групп. Первую группу составляют первоклассные ликвидные активы:

• денежные средства банка, находящиеся в его кассе и на корреспондентских счетах;

• государственные ценные бумаги, находящиеся в портфеле банка.

Во вторую группу входят: краткосрочные ссуды юридическим и физическим лицам; межбанковские кредиты, факторинговые операции; корпоративные ценные бумаги, предназначенные для продажи. Они имеют более продолжительный период превращения в денежную наличность.

Третья группа активов охватывает долгосрочные вложения и инвестиции банка, в том числе долгосрочные ссуды, лизинговые операции, инвестиционные ценные бумаги.

Четвертая группа активов — неликвидные активы в виде просроченных ссуд, некоторые виды ценных бумаг, здания и сооружения.

15.Депозитные и сберегательные сертификаты

  Депозитные и сберегательные сертификаты - ценные бумаги, право выпускать  которые предоставлено только коммерческим банкам.

        Депозитный (сберегательный) сертификат - ценная бумага, удостоверяющая. сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка ст.844 Гражданского кодекса РФ.

        Если в качестве вкладчика выступает юридическое лицо, то оформляется депозитный сертификат, если физическое лицо  сберегательный.

16Рассчётрные операции банков

Платежными инструментами расчетов являются:

1) платежные поручения;2) векселя;3) чеки;4) инкассовые поручения о дебетовых списаниях в соответствии с законодательством (бесспорные и безакцептные списания);5) аккредитивы;

6) пластиковые карточки.

Расчётные операции банков — операции в рамках системы организации безналичных платежей юридических и физических лиц по денежнымтребованиям и обязательствам. Под расчётными операциям коммерческого банка понимается:

• исполнение приказов (поручений) клиентов банка:

  • об оплате работ, товаров, услуг поставщикам,

  • о погашении задолженности бюджету по налогам,

  • о погашении других задолженностей;

• зачисление на счета клиентов поступающих денежных средств;

• операции по ведению хозяйственной деятельности самого банка;

• межбанковские расчёты как внутри страны, так и с зарубежными странами.

17.Ресурсы коммерчиского банка

Банковские ресурсы — совокупность средств, находящихся в распоряжении банков и используемых ими для кредитных и других активных операций.

Собственные средства коммерческого банка состоят из сформированных им фондов и прибыли, полученной банком в результате его деятельности в текущем году и на протяжении прошлых лет. Фонды банка составляют основу собственных средств. Каждый из них имеет определенное целевое назначение. Различаются также порядок и источники их формирования.

уставный фонд формируется полностью за счет вкладов участников — юридических и физических лиц. Средства, внесенные в уставный фонд, представляют собой начальный капитал для осуществления хозяйственной и коммерческой деятельности вновь созданного банка и на протяжении всего периода функционирования кредитного учреждения являются экономической основой его существования.

резервный фонд источниками создания и пополнения которых является прибыль банка.

18СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ БАНКА. ДОСТАТОЧНОСТЬ БАНКА

Собственный капитал (СК) — совокупность уставного, резервного и других фондов банка, формирующихся за счет средств собственников и полученной прибыли, страховых резервов по операциям и нераспределенной прибыли. 

Достаточность капитала характеризует способность банка погашать финансовые потери за свой счета, не используя для этого деньги клиентов.

19.РЕГУЛИРОВАНИЕ И НАДЗОР БАНКОВСКОЙ СФЕРЫ

Банковское регулирование и банковский надзор – функции Банка России. Задачами регулирования и надзора в банковском секторе являются поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Для выполнения этих функций в ЦБ создан Комитет банковского надзора.

20.СТРАХОВАНИЕ ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

система страхования вкладов (ССВ), основная идея которой состоит в выплате вкладов физическим лицам, в случае банкротства банка.

21.ОРГАНИЗАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ комм.БАНКОВ

Как осуществляется организация деятельности коммерческого банка

она может регулироваться различными способами, которые зависят от размера банка, от числа клиентов, от выполняемых операций, от числа оказываемых видов услуг и от многих других направлений.

Организация деятельности коммерческого банка – это не только обеспечение со стороны правления поддержки банков, но и координация в работе различных банков. Существует принципы, которые направлены на то, чтобы организация деятельности коммерческого банка работала правильно. Различают следующие принципы:

1)Банк должен реально работать исходя из своих имеющихся ресурсов.2)Необходима экономическая самостоятельность, при которой банки несут ответственность за свою деятельность.3)Все взаимоотношения, которые возникают между клиентом и банком, опираются на рыночные отношения, в ходе которых определяется ликвидность, риск и прибыльность банка.4)Деятельность банка может регулироваться только экономическими методами, но никак не административными. То есть государство предлагает методы, но принять эти методы или нет – выбор каждого банка.