26. Заемные средства. Кредит. Виды кредита.

Один из инструментов для успешного ведения бизнеса – использование компаниями заемных средств, то есть кредитов, займов или ссуд. Как правило, привлечение заемных средств связано с возвратом не только их, но и процентов за пользование капиталом, однако в зависимости от источника и вида займа возможно и беспроцентное  использование заемных средств.

Источники и виды заемных средств Наиболее распространенным видом заемных средств являются банковские кредиты в денежной форме, однако существуют и другие источники средств и активов для ведения бизнеса. Так, выделяют следующие источники заемных средств: кредиты, предоставленные банками и другими финансовыми учреждениями; средства, предоставленные поставщиками компании (коммерческие кредиты); средства, предоставленные покупателями продукции (авансовые платежи); средства от выпуска облигаций и других неакционных ценных бумаг. Кроме денежной формы, займы могут поступать и в виде оборудования, имущества, товаров и сырья. Так, можно выделить следующие формы заемных средств: денежная форма в национальной или иностранной валюте; товарная форма в виде поставок с отсрочкой платежа; лизинговая форма в виде предоставления в аренду оборудования; иные формы в виде предоставления с отсрочкой платежа различных нематериальных активов.

При предоставлении заемных средств для кредитора важным вопросом является обеспеченность кредита. Если заемные средства предоставляются в товарной форме или в форме лизинга, то обеспечением выступают сами материалы или оборудование, однако при привлечении денежных ссуд компания обязана предоставить кредитору определенные гарантии: поручительство третьих лиц или залоговое (закладное) имущество. Также привлечение заемных средств связано с предоставлением компании-кредитору определенных документов, говорящих о финансовой стабильности должника и его перспективах, позволяющих обеспечить своевременный возврат кредита.  Этими документами могут быть бизнес-план, технико-экономическое обоснование, прогноз денежных потоков на период кредитования и др. Кроме того, само оформление кредитного договора при предоставлении обеспечения требует проведения оценки залогового имущества и его страхования.  Наша компания предлагает широкий спектр услуг, связанных с поиском и привлечением заемных средств: изучение финансового положения компании и оценка ее потребности в заемных средствах; определение наиболее эффективных источников заемных средств и форм их привлечения; составление бизнес-плана  и ТЭО; прогнозирование движения капитала на период кредитования; изучение предложений финансовых учреждений для поиска наиболее выгодных условий кредитования; изучение кредитного договора; проведение оценки и страхования залогового имущества; финансовое консультирование и сопровождение сделки.

Кредит - это сделка, заключаемая между кредитной организацией и заемщиком, по предоставлению денежных средств кредитором заемщику в виде ссуды на определеных условиях. Между кредитором и заемщиком заключается договор, соглано которому кредитор предоставляет денежные средства ( кредит ) заемщику в заранее оговоренном размере, на оговоренный срок, и за возногражнеие кредитора. Кредит может предоставляться с обеспечением, то есть залогом или же без него, с поручительством или без него, все это рассматривается кредитной организацией в каждом конкретном случае. Кредит предоставляются на различные цели и на различных условиях как для физических лиц, так и для бизнеса. Кредит может предоставляться, например, на покупку автомобиля, недвижимости, бытовой техники и прочих товаров и услуг, а также на любые ваши цели.

Виды кредитов

Потребительский кредит – ссуда (займ), предоставленная кредитным учреждением (Банком, Ломбардом) физическому лицу в целях приобретения товаров или услуг личного потребления с отсрочкой платежа, с последующим возмещением заимствованных средств и процентов по ним.

Потребительский кредит включает в себя следующие суб-виды: кредит на неотложные нужды связанные с оплатой услуг, кредит на образование, кредит на ремонт жилья, кредит на покупки, кредит молодой семье, кредит пенсионерам, кредит сотрудникам компаний и другие.

Кредитные карты – банковские пластиковые карты, позволяющие использовать их в качестве платежного средства.

А так же расходовать денежные средства при отсутствии или недостатке средств на карточном счете клиента, через открытую банком-эмитентом кредитную линию (Овердрафт) с определенным максимальным единовременным расходным лимитом кредитования, с последующим возмещением заимствованных денежных сумм и процентов по ним.

Основными функциями кредитных карт являются: а) безналичная оплата товаров и услуг; б) снятия наличных средств, как в отделениях банка, так и через банкоматы; в) оплата счетов в рамках лимита кредитования, с использованием кредита, предоставляемого в порядке Овердрафта.

Автокредитование – разновидность потребительского кредитования, который выделился в самостоятельную кредитную линию с определенной политикой на рынке автомобильного кредитования.

Автокредит предоставляется в целях приобретения заемщиком транспортного средства с возможностью отсрочки платежа, с последующим возмещением кредитных сумм и процентов по ним.

Оплата может производиться одноразовым платежом или равновеликими платежами через равные промежутки времени.

Ипотечный кредит – Ипотека от греческого hypotheke – залог, заклад.

Ипотечный жилищный кредит, это целевой долгосрочный кредит (выдают на 10-40 и более лет), предоставленный под сравнительно низкий годовой процент, для строительства или покупки недвижимости, под залог данной недвижимости в качестве обеспечения обязательства, до возвращения банку кредитных сумм и процентов по ним.

Рассрочка платежа может быть разной периодичности: ежемесячной, квартальной, ежегодной, при фиксированном проценте за непогашенную часть задолженности.

Банковский кредит – ссуда (займ), предоставляемая банковским учреждением юридическому лицу в денежной форме на цели удовлетворения насущных потребностей компании.

Классификация банковских кредитов: по категориям заемщиков, по обеспеченности кредита (обеспеченные, бланковые), по срокам погашения (онкольные, краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные), по характеру погашения (единовременно, в рассрочку), по методу взимания процентов (проценты удерживаются в момент предоставления кредита, в момент погашения кредита или на протяжении всего срока кредита).

Лизинг (финансовая аренда) – Лизинг от английского lease – аренда, имущественный наем, форма кредитования без передачи права собственности на товар арендатору.