- •1. Представление о сущности банка с позиции его исторического развития.
- •2. Современные представления о сущности банка
- •3. Коммерческий банк, как элемент экономической системы.
- •4. Принципы построения организационной структуры коммерческого банка.
- •6. Организационная структура кб, особенности организационной структуры филиала.
- •7. Структура современного банковского законодательства и развитие банковского законодательства
- •8. Современное банковское законодательство в рф
- •9. Обеспечение безопасности коммерческих банков
- •10. Банковское законодательство и регулирование взаимоотношений «банк-клиент»
- •12. Понятие, структура и характеристика ресурсов коммерческого банка.
- •14. Оценка достаточности собственного капитала коммерческого банка
- •15. Привлеченные средства коммерческого банка
- •16.Понятие активов и их состав.
- •17. Классификация активов коммерческого банка.
- •19. Качество активов коммерческого банка
- •20. Понятие ликвидности: ликвидность актива, баланса, коммерческого банка, банковской системы.
- •21. Факторы, определяющие ликвидность коммерческого банка.
- •22. Оценка ликвидности коммерческого банка на основе методики Банка России: нормативы ликвидности (достоинства и недостатки)
- •23. Доходы коммерческого банка
- •24. Расходы коммерческого банка, их состав.
- •25. Структура и общая характеристика пассивных операций коммерческого банка.
- •26. Операции по формированию собственных ресурсов коммерческого банка.
- •27. Депозитные операции
- •28. Недепозитные операции коммерческого банка
- •29.Фундаментальные элементы и принципы системы кредитования
- •30. Субъекты кредитования и виды кредитов
- •31. Объекты кредитования
- •32. Условия кредитования и этапы кредитного процесса.
- •33. Понятие кредитоспособности
- •34. Оценка кредитоспособности физического лица
- •35. Основные методы оценки кредитоспособности юр лиц, используемые в российских банках
- •36. Западные методы оценки кредитоспособности юр лиц
- •37. Кредит по овердрафту и контокорренту.
- •38. Ипотечный кредит, и его особенности
- •39. Потребительский кредит
- •40. Межбанковские кредиты. Кредиты банка России.
- •41. Консорциальные кредиты
- •42. Виды банковской деятельности на рынке ценных бумаг
- •2. Гарантийные операции банков.
- •43. Выпуск банком собственных ценных бумаг
- •44. Операции банков с государственными ц. Б.
- •45. Расчетные операции коммерческого банка, их роль в экономике.
- •48.Расчеты платежными поручениями: документооборот, сфера применения, достоинства и недостатки для хозяйствующих субъектов.
- •49. Чек, его экономическая природа, сфера применения, организация оборота.
- •50. Аккредитивная, его сфера применения, формы, их сильные и слабые стороны
- •51. Организация документооборота при расчетах аккредитивами
- •52.Расчеты платежными требованиями с акцептом плательщика: документооборот, сильные и слабые стороны для хоз.Субъекта.
- •53.Расчеты платежными требованиями безакцептном порядке : условия использования, достоинства и недостатки
- •54. Расчёты по инкассо. Бесспорное списание средств со счёта плательщика.
- •55. Безналичные расчёты с использованием пластиковых карт: преимущества и проблемы в современной России.
- •56. Лизинговые операции кб, их сущность
- •58. Понятие формы обеспечения возвратности кредита
- •59. Залог и залоговый механизм
- •60. Гарантии и поручительства
- •61. Регулирование валютных операций коммерческих банков
- •62, Экономические основы валютных операций кб рф
51. Организация документооборота при расчетах аккредитивами
Аккредитив – это условное ден.обязат-во банка своему клиенту выплатить опред.сумму Д пок-лю ср-в при предоставлении последним оговоренных в договоре док-тов.
1 - заключение договора о расчетах с использованием аккредитивной формы расчетов с предоставлением банком покупателя гарантии платежа;
2 - передача в банк заявления на открытие аккредитива под гарантию банка и отражение открытия аккредитива по внебалансовому счету «Гарантии и поручительства банка»;
3 - сообщение об открытии аккредитива и отражение открытия аккредитива по внебалансовому счету;
4 - сообщение поставщику об открытии аккредитива;
5 - поставка товара (оказание услуг);
6 - расчетные документы, подтверждающие отгрузку товара (оказание услуг), в соответствии с условиями договора направляются в банк поставщика и осуществляется зачисление средств на счет поставщика;
7 - дебетовое авизо направляется в банк покупателя, где производится списание средств со счета покупателя, при отсутствии средств на счете покупателя банк предоставляет плательщику кредит;
8 - сообщение покупателю о списании средств с его счета
52.Расчеты платежными требованиями с акцептом плательщика: документооборот, сильные и слабые стороны для хоз.Субъекта.
Платежное требование - расчетный док-т, содержащий требование кредитора по основному договору к должнику об уплате опред. ден. суммы ч/з банк. Платежные требов-я примен-ся при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором.
Расчеты поср-вом плат.требов-й м.осущ-ся с предварительным акцептом – согласием и без акцепта плательщика.
Отечественная банковская практика знает разные формы акцепта: положительный и отрицательный, предварительный и последующий, полный и частичный.Положительный акцепт - форма акцепта, при которой плательщик обязан по каждому расчетному документу, содержащему требование поставщика на оплату, заявить в письменной форме либо свое согласие на оплату, либо отказ от акцепта.Отрицательный акцепт - форма акцепта, при которой плательщик письменно уведомляет банк только об отказе акцепта. Не заявленные в условленный срок отказы расцениваются банком как согласие плательщика на оплату (молчаливый акцепт).Предварительный акцепт означает, что плательщик свое согласие на оплату требования поставщика дает до списания денег с его счета. При этом расчетный документ считается акцептированным, если плательщик не заявил банку отказ в течение трех рабочих дней. При этом день поступления расчетного документа в банк в расчет не принимается. Оплата производится на следующий день по истечении срока акцепта. Сегодня Положение «О безналичных расчетах в Российской Федерации» предусматривает использование в расчетах платежными требованиями-поручениями положительной формы акцепта, которая всегда имеет предварительный характер.
Для акцептирования платежного требования-поручения плательщику дается 3 рабочих дня (не считая дня поступления его в банк плательщика).
1. Договор-соглашение с указанием формы расчетов платежными требованиями;
2. Отгрузка продукции, передача товара;
3. Документы на отгрузку и платежное требование об оплате на инкассо;
4. Передача платежного требования для акцепта;
5. Акцепт платежного требования и передача в банк для оплаты;
6. Перечисление средств в уплату акцептованного платежного требования;
7. Зачисление средств на расчетный счет поставщика;
8. Выписка из расчетного счета;
9. Выписка из расчетного счета о зачислении платежа
Акцептная форма расчетов позволяет покупателям и поставщикам вести взаимный контроль за выполнением условий договоров, что способствует укреплению хозяйственного расчета. Если при поставке товаров нарушены условия договора, покупатель может отказаться от оплаты товаров. В свою очередь плательщики должны соблюдать условия договоров.
Акцептная форма расчетов имеет ряд других достоинств. Она способствует ускорению оборачиваемости товарно-материальных ценностей, так как поставщик отгружает товары, не ожидая поступления за них платежа, а покупатель имеет право продавать товары до их оплаты (при условии, что он не отказался от акцепта).
Акцептная форма расчетов имеет и недостатки. Главным недостатком этой формы является то, что она не гарантирует поставщикам своевременного поступления денег за отгруженные товары.