- •1. Предмет і метод аналізу.
- •2. Обєкти і субєкти аналізу.
- •3. Інформаційне забезпечення аналізу.
- •4.Мета аналізу.
- •5. Основні принципи аналізу.
- •6. Види аналізу.
- •7. Прийоми і методи аналізу.
- •8. Аналіз тенденцій складу структури і динаміки доходних активів.
- •9. Тип робочих активів.
- •10. Тип недоходних активів.
- •11.Аналіз якості активів.
- •12. Аналіз високоліквідних активів.
- •13. Аналіз якості кредитного портфеля
- •14. Аналіз забезпечення позик.
- •15. Аналіз погашення наданих кредитів.
- •16. Аналіз і оцінка кр ризику та форм-ня резерву.
- •17. Аналіз портфелю цінних паперів.
- •18. Оцінка ризику та дохідності цп.
- •19. Аналіз інших активів.
- •20. Мета, завдання та інформаційне забезпечення аналізу активів.
- •21. Аналіз тенденцій складу, структури і динаміки капіталу за ряд років за даними балансу.
- •22. Аналіз тенденцій складу, структури і динаміки залучених і запозичених коштів.
- •23. Оцінка добавленої вартості і мультиплікатора капіталу.
- •24. Оцінка обгрунтованості залучення мбк на основі розрахунку платіжного балансу та коефіцієнтів дохідності.
- •25. Оцінка депозитної політики банку.
- •26. Значення, завдання і інформаційне забезпечення аналізу доходів і витрат банку.
- •27. Аналіз виконання плану доходів.
- •28. Аналіз структури доходів.
- •29. Аналіз динаміки доходів в цілому та за складом і структурою.
- •30. Оцінка впливу основних факторів на рівень формування доходів у цілому та за їх видами.
- •31. Аналіз рівня доходності активів банку
- •32.Оцінка виконання кошторису витрат
- •33.Аналіз структури витрат
- •34. Аналіз динаміки витрат у цілому, за складом та структурою
- •35. Аналіз і оцінка впливу осн факторів на форм-ня рівня витрат у цілому та за їх видами
- •36. Оцінка співвідношення доходів і витрат кб і визначення прибутку (пр) (збитку) оподаткування.
- •37. Значення, завдання і інф. Забез-ня аналізу прибутку (пр)
- •38. Загальна оцінка рівня прибутку (пр)
- •39. Аналіз динаміки та структури прибутку (пр)
- •40. Чистий процентний, комісійний і торгівельний доход, методика його визначення і аналізу.
- •41. Аналіз впливу основних факторів на рівень формування прибутку від кредитних, комісійних, інвестицйних операцій.
- •42. Показники рівня рентабельності банку (капіталу, статутного фонду, активів і витрат)
- •43. Аналіз впливу основних факторів, що формують рівень рентабельності окремих видів діяльності.
- •44. Методика узагальнення резервів збільшення прибутку і підвищення рентабельності.
- •45. Методи визн-ня і принципи ан-зу ін пок-ків, що вимірюють еф-ть д-ті б-ку по доходу і прибутку (чистий spread, чиста процентна маржа, інший операційний доход, продуктивність праці)
- •46.Значення, завдання і інформаційне забезпечення аналізу ліквідності прибутку.
- •47. Система та методика визначення показників ліквідності: поточної, загальної, миттєвої.
- •50.Аналіз пасивів з позиції ліквідності балансу і співвідношення капіталу і структури залучених коштів по їх видах.
- •51.Аналіз пасивів з позиції ліквідності балансу і співвідношення залишків на грошових і депоз рах..
- •52.Аналіз рівня ліквідності високоліквідних активів.
- •53.Аналіз кредитного портфеля з точки зору ліквідності кредитів (надійності їх повернення і диверсифікації кредитних вкладень).
- •54.Аналіз співвідношення ліквідних активів і їх загальної величини.
- •55. Аналіз ліквідності високоризикових вкладів.
- •56. Система показників ділової активності банку та їх інформ-е забезпечення.
- •60. Методи розрахунку факторів прискорення та розгортання ділової активності банку та їх аналіз.
- •62. Система показників фінансової стійкості і надійності банку і їх інформаційне забезпечення.
- •63. Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників, що характеризують фінансову стійкість зі сторони платоспроможності…
- •64. Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників, що характеризують фінансову стійкість банку через якість активів…
- •65 Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників що характеризують фінансову стійкість банку через ефективність діяльності…
- •66. Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників, що характеризують фінансову стійкість банку через достатність капіталу…
- •67. Методика розрахунку і порівняльний аналіз показників, що характеризують фінансову стійкість банку через коефіцієнти ліквідності…
- •68. Основні види ризиків: задачі та інформаційна база їх аналізу.
- •69. Кількісна оцінка кредитного ризику.
- •70. Аналіз кредитного портфеля по групах ризику і напрямках диверсифікації.
- •71.Аналіз схильності банку до кредитного ризику.
- •72. Осн види, задачі та інф-не забезпечення інвестиційних ризиків.
- •73. Порівняльний аналіз доходності різних видів цінних паперів.
- •74. Ризик незбалансованої ліквідності по відношенню до доходності цінних паперів.
- •75. Види, задачі та інформаційна база валютних ризиків.
- •76.Кількісна оцінка валютного ризику.
- •77.Аналіз впливу валютного ризику на діяльність банку.
- •78.Методи управління і хеджування валютними ризиками на основі аналізу.
- •79.Аналіз ризику ліквідності.
- •80.Аналіз схильності банку до процентного ризику.
47. Система та методика визначення показників ліквідності: поточної, загальної, миттєвої.
Коефіцієнти, які характеризують ліквідність, аналізуються в динаміці, що дозволяє виявити загальні тенденції в зміні ліквідності банківської системи та окремого банку. З метою здійснення контролю за ліквідністю банку коефіцієнти співставляють з нормативними значеннями. В процесі аналізу коефіцієнти ліквідності можуть порівнюватися з аналогічними показниками інших банків, середньогалузевими показниками або з рівнем, який визначений банками на базі практичного досвіду. Результати порівняльного аналізу коефіцієнтів ліквідності дають змогу виявити загальні тенденції зміни ліквідності банку й імовірність виникнення проблемних ситуацій, дозволяючи вчасно вжити відповідних заходів щодо поповнення ліквідних активів чи реструктуризації балансу.
Коефіцієнт поточної ліквідності розраховується як співвідношення грошових коштів, а також дебіторськ заборгов до короткострокових зобовязань.
Коефіцієнт загальної ліквідності зобовязань банку(Кзл) = Азаг / Ззаг. Хар-є максимальну можливість банку в погашенні зобов”язань (Ззаг) всіма аткивами (Азаг). Нормативне значення показника Н6 має бути не менше 100%.
Коефіцієнт миттєвої ліквідності (Кмл) = (Ккр+Ка)/Д показує можливість банку погашати живими грошима з коррахунків і каси зобов”язання по всіх депозитах (Д). Нормативне значення Н5 має бути не меншим за 20%.
50.Аналіз пасивів з позиції ліквідності балансу і співвідношення капіталу і структури залучених коштів по їх видах.
51.Аналіз пасивів з позиції ліквідності балансу і співвідношення залишків на грошових і депоз рах..
Пасиви банку – це джерела формування фін. ресурсів. За своїм походженням пасиви не однорідні, і складаються з кап-у та зобов’язань банку перед вкладниками та кредиторами. Капітал являє собою власні кошти банку, що належать заснов-м або акціо-м. Зобов’язання – це теперішнє зобов-я банку, що виникає з його минулої діяль-і, розра-к з якими повинен закінчитись відпливом з банку ресурсів.
Фінансовий стан банку проявляється у рівні ліквідності, платоспро-і і фін стійкості та визнач діяль банку у короткострок та довгострок перспективі.
Мета ана-у пасивів банку групується у такі завдання:
дослідження та оцінка дина-и, складу та струк-и кап-у і зобов-ь;
дослідж та оцінка платоспро-і та достатності кап.;
дослідження та оцінка креди-в та депоз.;
дослі-я та оці-а обгрунтованості розподілу прибутку;
узагаль-а оцінка розміру та струк-и капіталу та зобов’-ь та ефективності вкладення фін ресур-в в активи банку;
розробка прогнозу конкурентоспро-і і розвідка фін потенціалу банку.
52.Аналіз рівня ліквідності високоліквідних активів.
Поняття лікві-і пов’язується з активами банку.Під ліквідністю (А)розуміють їх здатність швидко і без зниження вартості перетвор.. в гроші.
Високоліквідні активи – це такі активи,які знаходяться в готівковій формі або можуть бути швидко реалізовані на ринку.До їх складу входять готівкові кошти та ба-і метали, кошти на корр-х в НБУ, термінові депоз-и в НБУ, вкладення у казначей.. ц.п., реформовані НБУ, кошти на коррах.. та депо-х рах., відкриті в інш.. ба-ах, а також А., які можуть бути терміново проконвертовані у готівкові або безго-і кошти.
Високоліквід.. А.. поділ.. за рядом класифік-х ознак:
За напрямками розміщення:грош.. кошти у касі; кошти на рах.. інш.. ба-х; термінові фін.. вклад-я; ба-і метали; інші;
За доходністю:прибуткові та неприбуткові;
За видами валюти:високоліквідні А.. в нац.. вал.. та іно-й.
Загальний аналіз високолі-х А..проводиться на основі розрах..показників їх структури та динаміки у досліджуваному періоді.
До прибуткових, крім короткострокових фінансових вкладень, належать і операції купівлі-продпжу закордонної валюти за рахунок коштів у касі та на кореспондентських рахунках і деякі інші. Ці тенденції позитивно характеризують фін. діяльність банку, адже банк не повинен безконтрольно збільшувати беприбуткову частку високоліквідних активів у загальних активах.