2 В. Особенности возбуждения уголовного дела.

3 В. Типичные следственные ситуации. Особенности тактики проведения первоначальных и последующих следственных действий.

Типичные следственные ситуации:

1. На основании ОРД – по материалам

2. По заявлению и сообщению работников и граждан, которые известно о незаконном предпринимательстве

3. Материалы проведенной проверки различными контролирующими органами

4. Материалы, поступающие из АС и СОЮ

5. Сообщения СМИ

Обстоятельства, подлежащие установлению по делам о незаконном предпринимательстве:

- имел ли место факт незаконного предпринимательства

- способ(ы)

- Время – место – другие обстоятельства каждого эпизода

- виновность обвиняемого (ых)

- характер и размер причиненного материального ущерба

- личность каждого из участников незаконного предпринимательства

- обстоятельства смягчающие/отягчающие ответственность

- обстоятельства, способствующие совершению преступления

Алгоритм следственных и процессуальных действий

С. Действия на первоначальном этапе:

Всегда необходимо предварительная проверка – осуществляется ОБЭПом, ревизии, запросы

- задержание

- выемка

- обыск

- допрос свидетелей и потерпевших

- допрос подозреваемых

- осмотр предметов, документов

Основные экспертизы на данном этапе:

- суд-бухгалтерская

- финансово-экономическая

- инженерно-экономическая

- почерковедческая

-технико-криминалистическое исследование документов

- трасологическая экспертиза

Тема 7: Методика расследования криминальных банкротств.

1 В. Понятие криминального банкротства.

2 В. Криминалистическая характеристика криминальных банкротств.

3 В. Типичные следственные ситуации обстоятельств подлежащих установлению.

4 В. Тактические особенности проведения отдельных следственных действий.

1 В. Понятие криминального банкротства.

Криминальное банкротство – термина введен Драпкиным Л.Я.

С позиции уголовно-правого закона: статьи 195-197 УК

- преднамеренное банкротство

- неправомерные действия при банкротстве

- фиктивное банкротство

Криминалистическое определение – криминальное банкротство – доведение Юла криминальным способами до несостоятельности (банкротства), а также неправомерное проведение процедуры банкротства.

Для признания организации банкротом:

1. ДБ временно несостоятельным (3 месяца не погашены денежные обязательства либо иной срок в отдельных случаях)

2. Именно денежные обязательства

3. Организация исчерпала весь арсенал финансовых средств для погашения долга

4. Обращение в Арбитражный суд

Криминалистическая характеристика криминальных банкроств.

Общее для всех составов:

Предмет преступного посягательства – неликвидное имущество

2. Личность криминального субъекта:

А) мужчина

Б) высокий интеллектуальный уровень – юристы, экономисты, инженеры (менеджеры)

В) женаты

Г) один человек не может совершить криминальное банкротство – всегда организованная группа – экономисты, бухг., юристы,

Оценщики, организатор

3. Обстановка (время и место)

Время – очень важный фактор, (предн. Банкроство – до подачи заявления в АС)

Место – нахождение организации должника-банкрота, и место, где будет фальсифицированы документы, находятся документы.

4. Механизм следообразования

Материальные следы:

- учредительные документы

- корпоративные документы – внутренние локальные документы

- free mail

Идеальные следы

Различия:

Способы при преднамеренном банкротстве:

1. Увеличение кредиторской задолженности через банк.

2. Увеличение кредиторской задолженности путем увеличения штрафной санкции, указанной в договоре.

3. Создание корпораций.

Способы при неправомерных действиях при банкротстве:

1. Сокрытие имущества.

2. Уничтожение документации.

3. Порча имущества – чтобы стала небольшая остаточная стоимость.

4. Занижение стоимости оценки имущества – реализация по заниженной цене под контролем организации.

Способы при фиктивном банкротстве:

1. Подача информации (объявления) – в СМИ, о том, что предприятие является несостоятельным.

2 В.

Типичные следственные ситуации.

1. По заявлению кредиторов.

2. По заявлению арбитражных управляющих – нереально.

3. На основании ОРМ.

4. На основании расследования других преступлений.

Обстоятельства, подлежащие установлению:

1. Банкротство (не банкротство) – финансово-экономическая экспертиза.

2. Способы совершения преступления, место преступления, личность криминального субъекта:

- моделирование – исследование документов (осмотр со специалистом, проведение инвентаризаций/ревизий имущества)

- допросы свидетелей.

3. Смягчающие, отягчающие, способствующие обстоятельства.

3 В.

Тактические особенности проведения следственных действий.

Этап предварительной проверки – в ходе нее должно устанавливаться фактическое банкротство предприятия путем проведения комплексных проверок

– ревизий

- финн-эк. Анализ – проводит арбитражный управляющий

Следственные действия:

1. Выемка документов

2. Осмотр документов с участием специалиста-бухгалтера, правоведа (цивилиста), финансиста

А) проведение финн-эк. Экспертизы – дает отправную точку – можно установить возможную платежеспособность предприятия.

Б) бух. Экспертиза

В) комплекс криминалистических экспертиз

4. Допрос свидетелей-очевидцев – под ними понимаются работники организации, контрагенты, лица, занимающиеся регистрацией ЮЛ, сотрудники АС (принимающие документы, помощники судей).

5. Допрос подозреваемых (обвиняемых):

А) учредителей ЮЛ.

Б) руководство Юла.

В) арбитражный управляющий.