Пояснительная записка

Прибыль на выпуск товарной продукции (разница между товарной продукцией в отпускных ценах и полной себестоимостью товарной продукции) составляет 28 911 тыс. руб. При этом затраты на 1 рубль товарной продукции (отношение полной себестоимости товарной продукции к товарной продукции в отпускных ценах) составляет 0,69 руб. за год и 0,68 руб. за квартал.

Прибыль от продажи товарной продукции составляет 28 911 тыс. руб.

Основными источниками финансирования капитальных вложений является прибыль компании, кроме этого используются амортизационные отчисления, средства, поступающие в порядке долевого участия, и долгосрочный кредит банка.

Предприятие воспользовалось долгосрочным кредитом банка в размере 3271 тыс. руб., кредит оформлен на 2 года, поэтому ежегодный платеж составит 1636 тыс.руб

Всего доходов получено 111168 тыс. руб.

Основную часть поступлений от текущей деятельности составляет выручка от реализации продукции, работ, услуг (86024 тыс. руб.), поступлений от инвестиционной деятельности – доходы от прочих операций (10876 тыс. руб.), а финансовой деятельности – полученные займы, кредиты (3271 тыс. руб.).

Расходы равны 100369 тыс. руб.

Расходы (отток денежных средств) предприятия также как и доходы можно разнести по разделам. Расходы по текущей деятельности направляют на затраты на производство реализованной продукции (67644 тыс. руб.), на платежи в бюджет (14198 тыс. руб.): по инвестиционной деятельности – на кап. вложения производственного назначения (8100 тыс. руб.). Расходы по финансовой деятельности включают в себя отчисления в резервный фонд (3000 тыс. руб.).

Положительное сальдо по текущей деятельности свидетельствует о прибыльной работе организации по основному виду деятельности, т.е. предприятие работает безубыточно. Отрицательное сальдо по инвестиционной деятельности не обязательно является отрицательным результатом для предприятия, так как в настоящий период компания может вкладывать денежные средства с целью в будущем получать большие прибыли. Отрицательное сальдо по финансовой деятельности связано в основном с тем, что компания выплачивает значительные дивиденды и делает отчисления в резервный фонд.

Погашение долгосрочных кредитов в данном периоде ниже, чем вновь взятые кредиты, что может отрицательно сказаться на финансовой устойчивости компании.

Прибыль предприятия направляется на увеличение собственного капитала (в частности, резервного капитала); на увеличение стоимости основных средств (реконструкция цеха); на увеличение долгосрочных финансовых вложений (строительство жилого дома); на выплату дивидендов и погашение долгосрочных кредитов; на улучшение социального благополучия своих работников.

Формирование финансовых ресурсов за счет не только выручки обеспечивает стабильность компании. Эффективность ее работы определяет то, что доходы превышают расходы компании (на 5856 тыс. руб.). Планируемая прибыль соизмерима с полученными займами, что снижает риск финансовой зависимости компании от заемных средств.