- •Расчет капитальных затрат на производство и реализацию проектируемой лекарственной продукции
- •Расчет капитальных затрат на оборудование
- •Расчет сметы капитальных затрат на строительство проектируемого объекта
- •Расчет затрат на сырье и материалы
- •Планирование фонда оплаты труда и величины страховых взносов во вне бюджетные фонды.
- •2.2.3. Расчет амортизационных отчислений
- •2.2.4. Расчет сметы текущих затрат на производство и реализацию проектируемой продукции
- •Планирование затрат на формирование оборотного капитала
- •Расчет технико-экономических показателей эффективности проектируемого производства лекарственных средств
- •Определение экономической эффективности инвестиционного проекта
- •Результаты оценки экономической эффективности инвестиционного проекта производства настойки валерианы во флаконах по 25 мл.
Планирование работ по ремонту основного технологического оборудования |
|||||||||||
Мощность производства настойки пустырника во флаконах по 25 мл: |
|||||||||||
N = 500 тыс. уп./ квартал. Производительность -36 фл/мин ( 2163,91 фл/час) |
|
|
|
|
|
|
|||||
Ведущим оборудованием в проектируемом производстве является автомат роторный для фасовки жидких медикаментов во флаконы. |
|||||||||||
Наименование ведущего оборудования |
Структура ремонтного цикла |
Периодичность ремонтных работ, часы |
Продолжительность ремонтных работ, часы |
||||||||
К |
Т |
РТО |
К |
Т |
РТО |
||||||
Автомат роторный для фасовки жидких медикаментов во флаконы |
В-18РТО-17Т-К |
25920 |
1440 |
720 |
198 |
52 |
7 |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Обозначения: К – капитальный ремонт, Т – текущий ремонт, РТО – регламентированное техническое обслуживание. |
|||||||||||
Время простоя автомата роторного для фасовки жидких медикаментов во флаконы во всех видах ремонта за ремонтный цикл составит: |
|||||||||||
Трц = 1 * Пкр + n * Птр + m * Прто = 1*198+17*52+18*7=1208 часов |
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
С учетом того, что длительность ремонтного цикла, соответствующая периодичности капитального ремонта, составляет 25920 часов, то время простоя данного оборудования в ППР в расчете на год окажется равным: |
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Тппр = Трц : (Dк / 8640) = 1208:(25920/8640)=3 года=403ч/год |
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Тэф = Ткал – Твых – Тпр – Тпредпр – Т3см – Тппр, |
|
|
|
|
|
|
|||||
где Твых – число часов, соответствующее общему количеству выходных дней в году, которое определяется исходя из того, что в году 52 недели, причем каждая из них содержит 2 выходных дня, поэтому Твых = 52 * 2 = 104 * 24 = 2496 часов; |
|||||||||||
Тпр – число часов, соответствующее количеству официальных праздничных дней, которое согласно Трудовому кодексу РФ в настоящее время равно 12 дням, поэтому Тпр = 12 * 24 = 288 часов; |
|||||||||||
Тпредпр – число часов, на которые сокращается длительность рабочей смены в предпраздничные дни, поэтому Тпредпр = 7 часов; |
|||||||||||
Т3см – число часов, соответствующее продолжительности третьей смены, в течение которой технологическое оборудование не работает. Учитывая, что длительность смены равна 8 часам, то в неделю это составляет 8*5 = 40 часов, в год Т3см = 40*52 = 2080 часов. |
|||||||||||
Так как существует возможность проведения ремонтных работ в выходные и праздничные дни, то: |
|||||||||||
Тэф = Ткал – Твых – Тпр – Тпредпр – Т3см |
|
|
|
|
|
|
|||||
Тэф = 8760 – 2496 – 288 – 7 – 2080 = 3889 часов. |
|
|
|
|
|
||||||
Тэф = 3889-403 = 3486 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Количество единиц ведущего однотипного оборудования: |
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
n = М / (N * Тэф), |
|
|
|
|
|
|
|
||||
где n – количество единиц ведущего однотипного оборудования, шт.; |
|||||||||||
М – заданная производственная мощность проектируемого производства, уп./3мес; |
|||||||||||
N – часовая производительность ведущего оборудования, уп./ч. |
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
n = 500000/ (2163,91 * 3486) = 0,06 => 1 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Вывод: Выбранное в соответствии с технологическими расчетами количество единиц ведущего оборудования является оптимальным, поскольку так же удовлетворяет и экономическим требованиям. Кроме того, установленная производственная мощность проектируемого производства так же является экономически обоснованной. |
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчет капитальных затрат на производство и реализацию проектируемой лекарственной продукции
Сзд= Цзд·V,
где Сзд – стоимость строительства 1 м3 здания, тыс. руб.;
V – объем здания по проекту, м3.
Таблица 2
Наименование объектов производства |
Объем здания по проекту V, м3 |
Стоимость 1 м3 или 1 м², тыс. руб. |
Стоимость здания, тыс. руб. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Новое здание |
7776 |
3000 |
23328,0 |
|
Итоговая сумма капитальных затрат на здание: |
23328,0 |
Расчет капитальных затрат на оборудование
Таблица 3
Наименование оборудования |
Цена единицы оборудова-ния с учетом затрат на доставку и монтаж. руб. |
Коли-чест-во, шт. |
Общая сумма затрат, тыс. руб. |
1 |
2 |
3 |
4 |
Измельчительное устройство |
250000 |
1 |
250,0 |
Реактор с мешалкой |
190000 |
1 |
190,0 |
Мацератор |
800000 |
1 |
800,0 |
Мерники |
250000 |
2 |
500,0 |
Отстойник |
600000 |
1 |
600,0 |
Сборник |
2000000 |
1 |
2000,0 |
Линия фасовки |
3000000 |
1 |
3000,0 |
Итого: |
7090000 |
8 |
7340,0 |
|
|
|
|
Расчет сметы капитальных затрат на строительство проектируемого объекта
Сводная смета капитальных затрат на строительство проектируемого объекта
Таблица 4
Наименование элементов капитальных затрат |
Сумма затрат, тыс.руб. |
Доля в итоговой сумме капитальных затрат, % |
|
23328,0 |
65.7 |
|
7340,0 |
25,8 |
|
1835 |
6.5 |
|
559,9 |
2 |
Итоговая сумма капитальных затрат |
33062,9 |
100,0 |
Стоимость ОПФ = Итоговая сумма капитальных затрат - Внеобъемные капитальные затраты = 33062,9 – 559,9 = 32503,0 тыс.руб.
Расчет затрат на сырье и материалы
Общая сумма материальных затрат на заданную производственную мощность определяется суммированием затрат на отдельные виды материальных ресурсов:
, где
где n – количество видов материальных ресурсов;
Цi – цена единицы измерения i-го вида сырья, материалов, полуфабрикатов, энергоресурсов, руб.
Нрi –норма расхода i-го вида сырья, материалов, полуфабрикатов, энергоресурсов на единицу проектируемой продукции;
М – производственная мощность проектируемого производства, тыс. упаковок.
Расчет материальных затрат
Таблица 5
Наименование материальных ресурсов |
Ед.изм. |
Цена за ед., руб. |
Расходные нормы |
Затраты, тыс. руб. |
||||
На учет-ную ед.* |
На заданную мощность |
На учет-ную ед.* |
На заданную мощность |
|||||
Сырье и основные материалы |
||||||||
Вода очищенная |
кг |
0,05 |
10,048 |
5024,0 |
0,50 |
250 |
||
Трава пустырника |
кг |
80,50 |
4,407 |
2203,50 |
354,76 |
177380 |
||
Спирт этиловый |
кг |
124,78 |
19,468 |
9734,0 |
2429,21 |
1214605 |
||
Вспомогательные материалы |
||||||||
Флаконы |
шт |
1,17 |
1000
|
500000 |
1170 |
585000 |
||
Крышки |
шт |
0,18 |
1000
|
500000 |
180 |
90000 |
||
Пробки |
кг |
0,10 |
1000
|
500000 |
100 |
50000 |
||
пачки индивидуальные |
шт |
1,174 |
1000
|
500000 |
1174 |
587000 |
||
Этикетка на флаконы |
шт |
0,12 |
1000
|
500000 |
1,21 |
60000 |
||
Этикетка групповые
|
шт |
0,14 |
10,41
|
5208,33 |
140 |
729,16 |
||
инструкция |
шт |
0,14 |
1000
|
500000 |
140 |
70000 |
||
листы упаковочные |
шт |
0,14 |
10,41
|
5208,33 |
140 |
729,16 |
||
гофрокороба |
шт |
9,51 |
10,41 |
5208,33 |
98,99 |
49531,21 |
||
Энергетические ресурсы |
||||||||
Электроэнергия |
кВт/ч |
2,80 |
2800 |
1400 |
7840 |
3920 |
||
Вода водопроводная |
м3 |
18,70 |
18700 |
9350 |
349690 |
174845 |
||
Общая сумма материальных затрат: |
3634,58 |
3831,71 |
Примечание: * - учетная единица 500000 флаконов