Основы страхования

Вопросы:

1. Экономическая сущность страхования.

2. Классификация страхования.

3. Особенности финансовых отношений в сфере страхования.

Вопрос 1.

Страхование  — это, прежде всего, экономические отношения по созданию специальных денежных фондов из взносов физических и юридических лиц и последующему использованию этих фондов для возмещения тем же или другим лицам ущерба (вреда) при наступлении различных неблагоприятных событий в их жизни и деятельности, а также иных случаях.

Упоминания о системе коллективного распределения (раскладки) ущерба относятся к глубокой древности, и связаны с торговыми караванами. В VIII—IХ вв. н.э. при организации гильдейской и цеховой взаимопомощи происходит постепенный переход к системе страхования, базирующейся на предварительном внесении страховых платежей и возмещении ущерба за счет созданного фонда. Постепенно страхование становится не только методом организации взаимопомощи, но и сферой предпринимательской деятельности (с созданием акционерных обществ, начиная со второй половины ХVII в.).

В России возникновение и развитие страхования относится к середине ХIХ в. В 1827 г. было учреждено Первое Российское, в 1835 г.— Второе Российское страховые общества от огня, в 1848 г. — общество «Саламандра». Операции личного страхования осуществляли акционерные общества «Жизнь» (1835 г.) и «Надежда» (1848 г.). Суть страхования, выражающаяся в распределении убытков, в настоящее время остается той же, и характеризуется лишь более сложным механизмом и широким спектром распределительных отношений. Страхование проводится в основном в денежной форме, хотя на определенных стадиях развития оно имело также натуральную форму.

Согласно Закону РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015—1 (в ред. ФЗ от 10 декабря 2003 г. № 172-ФЗ) «Об организации страхового дела в РФ» страхование представляет собой отношения по защите интересов физических и юридических лиц РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Место страхового рынка в финансовой системе обусловлено рядом обстоятельств. С одной стороны, существует объективная потребность в страховой защите, что приводит к образованию страхового рынка в социально-экономической системе общества. С другой стороны, денежная форма организации страхового фонда обеспечения страховой защиты связывает этот рынок с общим финансовым рынком. В результате страховой рынок не только способствует развитию общественного воспроизводства, но и воздействует через страховой фонд на финансовые потоки в народном хозяйстве. Такая всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами предприятий, финансами домашних хозяйств, банковской системой, государственным бюджетом и другими финансовыми институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения. Так, специфические отношения складываются между страховым рынком, государственным бюджетом и государственными внебюджетными фондами при организации обязательного страхования.

По этому поводу отмечается, что страховой рынок — составная часть финансового рынка страны, где предметом купли-продажи являются страховые продукты. Специфика страхового продукта (его видимая сторона) в том, что страховой взнос всегда меньше страховой суммыФинансы: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф. С.И. Лушина, д-ра экон. наук, проф. В.А. Слепова. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Экономистъ, 2003. С. 544..

Для вычленения среди денежных страховых отношений исходят из присущих последним специфических признаков:

1) денежные отношения в страховании всегда имеют в своей основе вероятный или реализованный страховой риск;

2) денежные отношения возникают по поводу формирования и использования фонда, предназначенного для определенной цели — удовлетворения обусловленных возможностью наступления случайного события имущественных интересов участников страхования;

3) формирование и использование страхового фонда основаны на принципе солидарной раскладки ущерба между участниками страхования.

В сфере страхования финансовые отношения возникают по поводу формирования страховых фондов за счет страховых взносов, уплачиваемых страхователю с целью возмещения ущерба, возникающего у участников страхования при наступлении страховых случаев.

В современных условиях термин «страхование» используют обычно, имея в виду средство защиты от рисков (таким образом, определяется цель страхования). Другие определения рассматривают страхование как актуарный механизм, то есть подчеркивают метод, с помощью которого достигается поставленная цель. При этом обосновываются пять технических условий, обязательных для существования эффективного предложения на страховом рынке.

1. Вероятности наступления страхового случая независимы для всех индивидов. Так, актуарный механизм в состоянии гасить индивидуальные шоки, но не системные, касающиеся всего общества сразу. Традиционно не страхуемые риски — землетрясения, наводнения и прочие стихийные бедствия, социальные конфликты, революции и т.п.

2. Вероятность наступления страхового случая должна быть меньше единицы.

3. Вероятность наступления страхового случая должна быть известна (должна существовать принципиальная возможность ее оценки).

4. Не существует отрицательного отбора, то есть ситуации, когда страхуются от риска только люди, заведомо подверженные данному риску. При выдаче страхового медицинского полиса страховщик может производить обязательную экспертизу здоровья клиента, иначе есть риск, что страховаться будут только больные люди.

5. Нет опасности обмана (морального риска или морального ущерба).

В то же время неполнота и неэффективность частных рынков вызывают необходимость государственного вмешательства, которое может осуществляться как в форме законодательного принуждения к определенным видам страхования в частных фирмах (например, обязательное страхование гражданской ответственности для автомобилистов), так и (чаще) в форме обязательного социального страхования (например, пенсионного, медицинского, страхования от безработицы).

Преимущества социального (государственного) страхования перед частным заключается в том, что больше «пул» (число застрахованных) за счет обязательного (по закону) участия в страховых программах, и нет опасности отрицательного отбора, поскольку страхование по закону обязательно для всех. В этом случае в число застрахованных всегда попадут и те, для кого риск наступления страхового случая высок, и те, для кого он практически равен нулю. Есть возможность перераспределять риски во времени. Государство имеет возможность занимать деньги (в форме внешнего или внутреннего долга) для покрытия системных рисков Занадворнов В.С. Экономическая теория государственных финансов: Учеб. пособие для вузов. М.: Издательский дом ГУ ВШЭ, 2006. С. 46, 51—55..