Оформление выписки по платежному поручению

Во многих случаях существует строго определенный порядок оформления опе­раций по расчетному счету. Так, при оплате поставщику за будущую поставку или за уже поставленные товары сначала оформляется платежное поручение, затем по полученной из банка выписке оформляется ее компьютерный эквива­лент — документ Выписка.

При оформлении платежей в бюджет тоже сначала оформляется платежное по­ручение, а затем проводки по полученной выписке банка. Выписку можно авто­матически заполнить данными из уже оформленного платежного поручения. Для этого щелкните на кнопке Подбор по платежным документам. После сохране­ния документа Выписка формируются проводки.

ПРИМЕЧАНИЕ

Документы по учету операций по расчетному счету фиксируются в журнале операций и в журналах Банк и Общий.

К заданию 5: В программе также имеется отчет Журнал-ордер (ведомость) по счету. Это отчет по движению на счете. Он напомнит бухгалтеру о журнально-ордерной форме учета операций.

Отчет детализирован по датам. В отчете выводятся начальное сальдо, оборо­ты с другими счетами, конечное сальдо. В окне формы отчета необходимо ука­зать счет, по которому будет формироваться отчет, и щелкнуть на кнопке Сфор­мировать.

Двойной щелчок в отчете Журнал-ордер позволяет открыть проводку операции из журнала проводок.

К заданию 6: Оборотно-сальдовая ведомость

Рассмотрим, как сформировать оборотно-сальдовую ведомость:

1. Выберите команду Отчеты ► Оборотно-сальдовая ведомость.

2. В открывшемся окне в полях С: и По: укажите период, за который формирует­ся отчет.

3. Если нет необходимости включать в отчет данные по субсчетам, отключите флажок в поле Данные по субсчетам и субконто.

4. Щелкните на кнопке Сформировать.

Программа формирует оборотно-сальдовую ведомость и выводит ее на экран для просмотра. Для каждого счета и субсчета, имеющего ненулевое входное сальдо или обороты за данный период (в денежном или натуральном выражении), приводятся:

• код счета или субсчета;

• остаток на начало периода;

• обороты за период по дебету и по кредиту счета;

• остаток на конец периода.

Список упорядочен по кодам счетов и субсчетов. В нижней строке ведомости выводятся итоги по оборотам и остатки по всем счетам.

Для счетов, по которым ведется аналитический учет, вы можете получить разбие­ние оборотов и остатков по счету для конкретных объектов аналитического учета.

Содержание работы

ЗАДАНИЕ 1. Предприятием УП совхоз «Березки» получен авансовый платеж (предоплата) от ОАО «Облживплемобъединение» за предстоя­щую в марте поставку готовой продукции в соответствии с договором №544 от 11.01.2010 в сумме 1 675 600 руб., включая 20% НДС. Оплата подтверждена выпис­кой с банковского счета № 1 от 19.01.2010.

Сформировать документ «Банковская выписка» (таблица 6.1) по факту предоплаты от ОАО «Облживплемобъединение»:

				Таблица 6.1.	Банковская выписка
Шапка документа					Позиции банковской выписки
Но-мер	Дата		Счет (Выбор р/с)		Субконто 1	Субконто 2	Приход
1	2		3		4	5	6
1	19.01.2010		3012200480011		ОАО «Облжив-племобъединение»	Договор №544	1 675 600