Технико-экономическое обоснование

Многие начинающие предприниматели плохо разбираются в экономике и бизнес-планировании, но обычно интуитивно чувствуют идеи, которые лежат в основе Технико-экономического обоснования (ТЭО).

ТЭО содержит несколько таблиц и расчетов:

- cоставляется смета инвестиционных затрат, где производится расчет стоимости необходимого оборудования и инфраструктуры

- производится расчет стоимости сырья и материалов для выпуска единицы продукции

- производится расчет заработной платы сотрудников Фирмы за период (1месяц)

- составляется смета расходов за период

- задается продажная цена единицы продукции и объем продаж

- определяется доход Фирмы за период =

продажная цена единицы продукции Х объем продаж

- рассчитывается все расходы Фирмы за период=

расходы периода + (стоимость сырья и материалов Х объем продаж) +зарплата сотрудников

- рассчитывается прибыль Фирмы за период =

доходы Фирмы за период - расходы Фирмы за период

- определяется срок окупаемости=

инвестиционные затраты/прибыль Фирмы за период

ТЭО по своему названию является документом для обоснования получения финансирования, с расчетами окупаемости вложений. Используются только экономические представления. ТЭО вполне заменяет бизнес-план, как начальный рабочий документ при взаимодействии Заемщик -Инвестор/Кредитор

Характеристика Технико-экономического обоснования

Подготовка: предприниматели, заемщики

Получатели : кредитные организации, инвесторы, партнеры.

Содержание: краткое описание бизнеса, сроки, доходы, расходы, прибыль, окупаемость.

Применение: обоснование для получения выделение финансирования, приложение к кредитной заявке, письму.

Инвестиционный проект

Инвестиционный проект разрабатывается с целью привлечения инвестиций в некоторый проект. Инвестиционный проект это расширенное ТЭО.

Инвестиционный проект это более корректно составленный документ, чем ТЭО.

Очень важно обратить внимание на следующее. Инвестиционные затраты в проекте можно обосновывать не очень точно, закладывая дополнительно некоторое их превышение в виде резерва в 10 - 20%. А вот доходы от производственной деятельности по проекту нужно тщательно считать и обосновывать.

Результаты расчетов представляются в виде форм финансовой отчетности по проекту: отчет о прибылях и убытках, отчет о движении финансовых средств, баланса проекта. Проводится также инвестиционный анализ проекта.

Инвестиционный проект используется для привлечения и организации участников проекта, как первоначальное экономическое обоснование и даже документ, на который можно ссылаться в юридических документах

Характеристика Инвестиционного проекта

Подготовка: предприниматели, владельцы проекта, заемщики

Получатели: Участники проекта, партнеры, кредитные организации, инвесторы

Содержание: цели, время, место, региональная политика, рынок, сырье и продукция, сбыт и цены, участники проекта, схема деятельности, продукция и технология, производство финансово-производственный цикл, бизнес-план запуска, прибыль, движение финансовых средств, баланс, анализ проекта

Применение: организации участников проекта, обоснование для получения выделение финансирования, приложение к кредитной заявке.