Тема лк № 7. Организация и техника товарообменных операций.

1. Бартерные операции.

2. Встречные закупки.

3. Операции с давальческим сырьем и выкуп устаревшей продукции.

4. Компенсационные сделки.

1.Бартерные операции.

Вопреки устоявшемуся в нашей внешнеэкономической прак­тике мнению, согласно которому бартером называют чуть ли не любые взаимно уравновешенные по стоимости и взаимо­увязанные поставки, следует подчеркнуть, что бартер — это гораздо более узкое понятие. Под бартером понимается обмен определенного количества одного товара на другой в виде натурального обмена без использования механизма валютно-финансовых расчетов. Это является сто главной отличительной особенностью в сравнении с другими формами торговли. Бартер имеет ряд специфических черт, обособляющих его в числе прочих форм встречной торговли. Характерными осо­бенностями бартерной сделки являются ее разовый характер; участие в ней чаще всего двух сторон; оформление сделки од­ним контрактом, определение окончательной спецификации и объема сделки до подписания контракта; относительно корот­кий, в сравнении с другими формами встречной торговли, срок исполнения сделки, который, как правило, не превышает один -два года.

Цели, которые преследуют стороны при заключении бартер­ных сделок, часто сводятся к одной или нескольким из ниже­следующих:

• смягчение проблемы инвалютного финансирования им­порта;

• упрощение порядка расчетов;

• расширение возможности внедрения на рынок страны-контрагента;

• дополнительная возможность получения импортного обо­рудования в обмен на товар, реализация которого затруд­нена на обычных коммерческих условиях.

Преимущества и недостатки международного бартера

Говоря о преимуществах и недостатках бартера, необходимо проводить четкий водораздел между интересами отдельных фирм и интересами государства в целом. С точки зрения кон­кретных фирм к преимуществам бартера следует отнести, на­пример, возможность разработки новых рынков сбыта продукции и услуг. Бартер является средством активного мар­кетинга, способом проведения своеобразной «разведки боем» перед началом коммерческих продаж. Бартер может быть по­лезным в целях сбора информации к налаживания рыночных контактов. В ряде случаев он используется западными фир­мами для проникновения на рынки менее развитых стран, имеющих потребность в машинах и оборудовании, но испы­тывающих нужду в СКВ, либо имеющих валютные ограниче­ния. Со временем в таких странах после успешного бартера налаживаются и коммерческие продажи.

Важной задачей, которую ставят перед собой фирмы при за­ключении бартера, является возможность сбора информации о рынке страны-контрагента. Если рыночная информация о стране не публикуется, либо имеет конфиденциальный харак­тер, то перечень и количества обмениваемых по бартеру то­варов дают фирме ориентировочное представление о потребностях рынка страны в том или ином товаре и ценах, по которым местный партнер мог бы пойти на сделку уже на обычных коммерческих условиях. Так, западные фирмы часто используют бартер с советскими участниками ВЭД в упомя­нутых целях. Следует также отметить, что налаживание в хо­де переговоров личных контактов способствует заключению дальнейших сделок уже на нормальной коммерческой основе.

Некоторые фирмы используют бартер для обеспечения боль­шей гарантированности поставок нужного им товара. Как из­вестно, в большинстве своем обычные коммерческие закупки имеют разовый характер. Бартер же предполагает более ус­тойчивую связь между партнерами, в частности ввиду того, что разрыв контракта означает для каждой из сторон не толь­ко потерю источника получения нужного товара, но и рынка сбыта для своего собственного.

Зачастую бартер дает фирмам возможность преодолеть нета­рифные барьеры и ограничения, что положительно отражает­ся на конкурентоспособности фирм на конкретных рынках. В ряде случаев взаимный характер поставок может оказаться решающим фактором в продвижении экспортных товаров.

Бартер может дать фирме значительную экономию на склад­ских и транспортных расходах. Так, к примеру, многие запад­ные компании при поставках на рынки развивающихся стран комплектного оборудования при строительстве «под ключ» обеспечивают поставки строительных материалов, которые, как известно, - имеют большую долю транспортных расходов в отпускной цене, обеспечивают с рынков смежных стран, по бартеру, в обмен на поставки высокотехнологической продук­ции, требующей гораздо меньших расходов на транспортиров­ку и складирование.

Бартер может представлять известный интерес и с точки зре­ния государственных интересов. К примеру, США через бар­тер излишков сельскохозяйственных товаров изыскивают дополнительные ресурсы для содержания армии, в результате чего часть ежегодно выделяемых ассигнований используется на улучшение условий жизни личного состава. Облегчается проблема бюджетного дефицита.

Бартер часто используют развивающиеся государства, что свя­зано в первую очередь с ухудшением условий их торговли. Практика показывает, что динамика бартерных операций уве­личивается по мере падения спроса на конкретный экспорт­ный товар. Развивающиеся страны для улучшения покупательной способности своего экспорта, выражаемой в определенном наборе необходимых импортных товаров, актив­но используют бартер. С другой стороны, некоторые страны, участвующие в картельных соглашениях, идут на более низ­кие экспортные цены по бартеру в целях сохранения согла­сованных справочных цен на высоком уровне.

Государственные органы США часто используют бартер для своеобразного «пристраивания» излишков сельскохозяйствен­ной продукции в рамках действия правительственной про­граммы поддержки цен, в то время как цены мирового рынка на аналогичный товар находятся на более низком уровне. По мнению экспертов, бартер американской сельскохозяйствен­ной продукции в перспективе будет иметь тенденцию к росту, поскольку завышенный курс доллара делает ее коммерческий импорт менее привлекательным для стран-покупателей.

Крупномасштабные бартерные сделки, осуществляемые на межгосударственном уровне, часто имеют известную полити­ческую окраску. Например, бартерный обмен сельскохозяйст­венной продукции на высокотехнологическое оборудование по двустороннему соглашению между США и Ямайкой считается политически престижным для последней и косвенно свиде­тельствует о поддержке, оказываемой правительству этой страны американским партнером.

Вместе с тем необходимо подчеркнуть, что бартер имеет це­лый ряд недостатков, как с точки зрения фирм, участвующих в сделке, так и интересов государств, а также международных экономических организаций, учрежденных и действующих в области международной торговли. Наиболее существенным недостатком бартера считается его несоответствие принципам недискриминации и многосторонности торгового обмена, за­крепленным, в частности, в Генеральном соглашении по та­рифам и торговле (ГАТТ). В контексте этого соглашения продажи, к примеру, США сельхозпродукции по бартеру по ценам ниже внутренних закупочных следует рассматри­вать как разновидность субсидирования и нарушение принци­па многосторонности обмена, поскольку предложения на бартер делаются не в открытой и ясной форме, не всем заин­тересованным сторонам, а даются, как правило, на двусторон­ней селективной основе.

Недостатком бартера считается необходимость совпадения по­требностей партнеров. Продавец, заинтересованный в бартере, вынужден искать покупателя, имеющего именно тот товар, в котором нуждается продавец. Это обычно связано с дополни­тельными трудностями и издержками.

Бартерные сделки, вопреки сложившемуся мнению, значительно труднее заключать, чем нормальные коммерческие контракты. Бартер чаще всего связан с проведением сложных ценовых переговоров и согласованием количества встречных товаров. И хотя в большинстве сделок за базу берутся мировые цены по нормальным коммерческим сделкам, бартерные соглаше­ния, как правило, предусматривают специфические скидки и надбавки. С другой стороны, ввиду того, что цены на мировых товарных рынках могут быстро меняться, длительный период переговоров (что характерно для бартера), либо значительные сроки поставки товара, могут привести к убыткам для одной из сторон и, соответственно, ростом прибыльности для другой Бартерные сделки часто сопряжены с трудностями в управле­нии качеством товаров. В обычных коммерческих контрактах предусматривается согласованное качество предмета сделки. Поскольку бартер предполагает двойной обмен, контроль со­гласованного качества товаров усложняется. Отказ в приемке товара по причине его низкого качества может означать ут­рату партнера по бартеру, то есть рынка сбыта для собственного товара. Поэтому отказ от акцепта счетов поставщика, часто практикуемый при обычной коммерческой сделке, в бартере почти неприменим. Наконец, ввиду утвердившегося мнения, что товар реализуется через бартер постольку, по­скольку он не может быть продан за валюту, партнеры обыч­но заранее готовы к тому, что товар будет несколько ниже стандартного качества.

К недостаткам бартера относят то, что он зачастую более вы­годен для одной из сторон в сделке. В случаях, когда контракт заключается по настоянию одного из партнеров, у другой сто­роны часто возникают трудности в использовании или реали­зации получаемого встречного товара. В этом случае согласие партнера на бартер обусловлено в основном стремлением вый­ти на новые рынки сбыта своей продукции. Данная проблема усугубляется в случае отсутствия у партне­ра собственной адекватной сети реализации 'встречного това­ра. В таком случае товар реализуется, как правило, через торговый дом, специализирующийся на бартерной торговле, и со значительной скидкой с цены. В конечном итоге, после длительной цепочки обменов товар, поставленный по бартеру, может создать нежелательную конкуренцию для собственных коммерческих поставок на уже отработанных рынках, тем са­мым сбивая цены. Этот феномен известен в международной практике как «эффект вытеснения» коммерческих продаж. Если по бартеру обменивается товар, который можно реали­зовать на нормальных коммерческих условиях, то возникает проблема снижения спроса на эти товары и упущения потенциальной выгоды от экспорта с платежом наличными. При этом могут быть затронуты интересы фирм-контрагентов из третьих стран, поскольку наплыв реализуемого по бартеру товара может дезорганизовать уже устоявшиеся потоки товаро­движения.

Если бартер проводится государственными организациями, ча­сто возникают многочисленные бюрократические противоре­чия и межведомственные коллизии, сопутствующие сделке. Примером является бартер американской сельскохозяйствен­ной продукции, осуществляемый Министерством сельского хо­зяйства в обмен на стратегическое сырье для нужд Министерства обороны. Если вывозимое сельскохозяйственное сырье вытесняет хотя бы 1% коммерческих продаж этих то­варов на мировом рынке, Министерство сельского хозяйства выступает против такой сделки, ибо в этом случае бартер идет вразрез с американской политикой благоприятствования международной торговле сельскохозяйственной продукции на нормальной коммерческой основе. Более того, считается, что любое падение цен на сельхозтовары как результат крупно­масштабного бартера оказывает депрессивное воздействие на фермеров и наносит ущерб работе Министерства сельского хо­зяйства, направленной на стабилизацию и поддержание цен на сельскохозяйственное сырье.

К недостаткам бартера относятся высокие издержки, связан­ные с исполнением сделки. Для бартерных сделок требуется значительно более продолжительный период переговоров, так как многие фирмы не знают специфики товаров, которыми приходится обмениваться. С другой стороны, в бартере воз­награждение, выплачиваемое посредникам, несколько выше, чем в обычных коммерческих сделках и составляет в практи­ке некоторых западных фирм 1,5-3% (против в среднем 2%) стоимости контракта. Методы реализации товара иностран­ными контрагентами по бартерным контрактам. В современ­ной практике можно выделить следующие способы реализации получаемых в рамках бартера товаров. Использование в собственном производственном процессе. За­мечено, что фирмы-продуценты отдают предпочтение таким товарам, которые могут быть утилизированы ими в процессе производственного цикла. При этом, если качество и цена из­делий отвечают потребностям продуцента, то такие поставки рассматриваются как импортозамещение. В таких ситуациях иностранная фирма-контрагент, как правило, легко соглаша­ется на бартер. Для контрагентов это означает возможность достижения в ходе переговоров лучших ценовых условий, чем при прочих равных условиях.

• Использование для собственного непроизводственного по­требления. Бартерный товар может использоваться ино­фирмой для замещения коммерческих закупок таких товаров, как конторское оборудование, строительные и прочие материалы, транспорт, пищевые продукты, товары для поощрения персонала фирм и прочес- К ttphmcdv, не­которые сделки между американскими и польские, фир­мами предусматривают поставка польской бстчины для рабочих столовых американского партнера или организа­цию поощрительных туристических поездок в страну контрагента.

• Импортозамещение товаров, поступающих из страны партнера. Если встречный товар не может быть исполь­зован для собственных нужд, западные фирмы часто к сделке подключают компании, с которыми они имеют ус­тоявшиеся связи (поставщиков, субподрядчиков и др.) и предлагают им бартерные товары. Учитывая, что такие предложения делаются чаще всего не в открытой форме всем потенциально заинтересованным компаниям, такие действия фирм могут квалифицироваться как наруше­ние антимонопольного законодательства. Тем не менее, на "практике этот канал реализации встречных товаров весьма распространен.

• Закупка по спецификации. Часто западные фирмы обус­ловливают готовность пойти на бартер возможностью контрагента изготовить и поставить товар по специфика­ции фирмы.

• Переуступка прав на товар либо его перепродажа. Это на­иболее распространенный способ реализации товаров, по­лучаемых инофирмой; по бартеру. В качестве третьей стороны может выступать дистрибьюторская фирма, тор­говый дом или конечный потребитель. В этом случае ино­фирма находит третью заинтересованную сторону еще до заключения бартерной сделки, чтобы заранее предусмот­реть размер вознаграждения посреднику, которое в нема­лой степени влияет на рентабельность сделки. Такой вид бартера часто дает наименьшие возможности участникам ВЭД по достижению оптимальных рыночных пропорций встречно обмениваемых товаров.

• Проведение всей бартерной сделки через посредника. В этом случае вся сделка (как экспортная, так и импортная ее части) проводится через независимую торгово-посредническую фирму и оформляется договором поручения, ко­миссии или поставки. В таких сделках инофирма ведет переговоры по бартеру, как правило, совместно с предста­вителями торгового посредника.