Лекція 11. Форми банківського кредиту
План
1. Форми та класифікація банківського кредиту. Іпотечний, споживчий і лізінговий
кредити.
2. Способи захисту від кредитного ризику
Форми та класифікація банківських кредитів:
1. По призначенню і характеру використання позичених засобів:
позики торгово-промисловим підприємствам, позики під нерухомість, сільськогосподарські позики, контокоррентный кредит (кредитування
по поточному рахунку), кредит під цінні папери, кредити зв'язані з вексельним звертанням, споживчі кредити, міжбанківські позики, позики органам влади.
2. По наявності і характеру забезпечення: забезпечені (ломбардні позики), не забезпечені (банківські позики). Основна маса банківських кредитів видається під забезпечення, і це один із принципів банківського кредитування. Формами забезпечення зобов'язань по поверненню кредиту можуть бути: застава майна одержувача позички, гарантія і поручительство,
переуступка на користь банків контрактів, вимог, рахунків одержувача позички третій особі, цінні папери, договір страхування відповідальності одержувача позики за непогашення заборгованості, поліси страхування життя. Незабезпечені банківські позики, що називаються позиками на довірі, надаються тільки під зобов'язання одержувача позики. Ці кредити зв'язані з великим ризиком для банку, тому мають потребу в більш ретельній перевірці кредитоспроможності одержувача позички і видаються під більш високий відсоток.
3. По термінах використання: термінові, безстрокові, прострочені, відстрочені.
Термінові позики - позички, що надаються банком на зафіксований термін за згодою одержувача позички: до одного року – короткострокові, від 1 до 3 років – середньострокові, від 3 років - довгострокові.
Безстрокові позики - позички, що видаються банком на невизначений термін позики “до запитання". Одержувач засобів зобов'язаний оплатити позику на першу вимогу банку, якщо банк не висуває вимогу, позику погашається по розсуду одержувача засобів. Простроченими вважаються позики, по яких минули терміни повернення за кредитним договором.
Відстрочені позики - позички, по яких на прохання одержувача засобів, банк переніс на більш пізніше час термін повернення кредиту.
Відстрочка супроводжується встановленням банком більш високої процентної ставки.
4. По методу надання і способу погашення банківських кредитів: позики, що видаються разово, коли рішення по видачі приймається банком окремо по кожній позичці на підставі чи заяви інших документів клієнта; позики відповідно до відкритих кредитних ліній, що видаються в межах попередньо встановленого ліміту кредитування; гарантовані (резервні) кредити, що надаються по раніше обумовленій чи даті в міру виникнення потреби в кредиті.
5. По способу погашення: виплачуються поступово, одночасним платежем по закінченні терміну відповідно до особливих умов кредитного договору.
6. По характеру і способу сплати відсотків: з фіксованою процентною
ставкою, із процентною ставкою, що плаває, зі сплатою відсотка в міру використання позичених засобів, зі сплатою відсотка одночасно з одержанням позичених засобів (дисконтний кредит); Фіксована процентна ставка характерна для стабільної економіки, на короткий термін, в умовах інфляції. Процентна ставка, що плаває, при значних темпах інфляції; ставка переглядається і прив'язується до рівня дисконтної ставки НБУ і до фактичного рівня інфляції.
7. По кількості кредиторів: позики, що надаються одним банком; синдиковані кредити, що видаються банківськими консорціумами (один з банків бере на себе роль менеджера і збирає з банків-учасників необхідну для клієнта суму, укладає з одержувачем позички кредитний договір, видає позика, розподіляє відсотки); рівнобіжні позики передбачають участь у їхньому наданні декількох банків (кредит одному одержувачу позики видають різні банки на єдиних погоджених умовах).
До банківських послуг, що носять кредитний характер, відносять: акцептний кредит, авальный кредит, кредит у формі дисконту, факторинг.
Акцептний кредит надається векселедавцю: клієнт виставляє на банк перекладний вексель, банк його акцептує з умовою, що до терміну платежу за векселем клієнт внесе в банк суму для погашення векселя.
Авальный кредит - це покриття зобов'язань клієнта, якщо він не зможе виконати його самостійно. Форми авального кредиту: кредит по поручительству, гарантії платежу, постачання, надання позики, податкові, митні, судові поручительства.
Кредит у формі дисконту - банк купує в клієнта вексель, одержувачем засобів по який є клієнт банку. Ціна покупки векселя являє собою його номінальну вартість за винятком вартості кредиту у формі дисконту. Економічна сутність дисконтних операцій складається в довгостроковій грошовій реалізації векселя його власником і перетворенні комерційного векселя в банківський. За довгостроковий платіж банк утримує з номінальних сум векселя визначена винагорода у свою користь. Вексель оплачується зі знижкою. Різниця між сумою, що банк оплатив, купуючи вексель, і
сумою, що одержав, купити вексель у термін платежу, називають
дисконтом (знижкою).
Факторинг – прийняття банком на себе вимоги свого клієнта до його боржників. При цьому банк зобов'язується або вручити гроші клієнту в міру стягування їхній з боржника, або виплатити йому наявними при висновку угоди.
Форфейтинг – передача експортерам прав по вимогах, виставленим їм на імпортера, банку-форфейтингу, що може тримати їх у себе чи продати на міжнародному ринку. В обмін на придбані цінні папери банк виплачує експортеру еквівалент їхньої вартості наявними за винятком фіксованої дисконтної ставки, премії, стягнутої банком за прийняття на себе ризику несплати зобов'язань, і разового збору за зобов'язання купити векселя експортера. При форфейтинге векселедавець (експортер) не несе ніяких ризиків, у той час як при звичайному дисконті векселя відповідальність за його несплату боржником, відповідно до вексельного законодавства багатьох країн, зберігається за ним у будь-якому випадку.