2. Ознайомлення з інформаційною системою „Операційний день банку”

Операційна діяльність банку – це сукупність технологічних процесів, пов’язаних з проведенням банківських операцій, документуванням інформації про них, проведенням їх реєстрації у відповідних облікових регістрах, перевірянням та здійсненням контролю за операційними ризиками.

Операційний день банку – це діяльність банку протягом робочого дня, що пов'язана з реєстрацією, перевірянням, обліком, контролем операцій (у тому числі приймання від клієнтів документів на переказ і документів на відкликання, а також їх оброблення та виконання) з відображенням у балансі банку. Тривалість операційного дня, в тому числі режим роботи підрозділів банку, що обслуговують клієнтів, встановлюється окремим наказом по банку.

Операційний час – частина операційного дня банку, протягом якої відбувається обслуговування клієнтів, у тому числі приймаються документи на переказ і на відкликання, що мають бути оброблені та виконані банком. Початок та кінець операційного часу встановлюються наказом по банку з урахуванням режиму роботи платіжних систем і доводяться до відома клієнтів. Функціонування внутрішніх програмних комплексів здійснюється з урахуванням встановленого операційного часу. Регламент роботи внутрішньої Системи електронних платежів (СЕП) банку визначається наказом по банку.

Операції банку виконують відповідні працівники, яким надано право відповідального виконавця, а саме доручено оформляти та підписувати документи за визначеними операціями в межах встановлених лімітів, а також контролювати правильність оформлення документів та відображення їх в обліку, технологічно виконувати визначені операційні процедури. Таке право оформлюється довіреністю.

В залежності від своїх функцій та повноважень відповідальні виконавці поділяються на:

• тих, які ініціюють операції банку,

• тих, які реєструють ці операції,

• тих, які контролюють.

Працівники, які без відповідних повноважень підписали документ, несуть відповідальність у відповідності до законодавства України.

Відповідальність за наявність та збереження зразків підписів відповідальних виконавців та контролерів, а також за їх актуалізацію у разі змін кадрового складу або функціональних обов’язків несе головний бухгалтер регіонального підрозділу, бізнесу або уповноважена ним особа.

Право відповідального виконавця, що реєструє операції, на здійснення реєстрації в автоматизованій системі обліку закріплюється внутрішнім розпорядчим документом із присвоєнням такому виконавцю унікального коду.

Право відповідального виконавця, що контролює, на здійснення контролю за дотриманням внутрішніх процедур банку закріплюється внутрішнім розпорядчим документом.

При використанні електронного цифрового підпису відповідальні виконавці зобов’язані виключити можливість передавання свого паролю третім особам.

Операції банку здійснюються протягом операційного дня, який складається з операційного часу та часу завершення технологічного оброблення облікової інформації з обов'язковим формуванням оборотно-сальдового балансу. Оборотно-сальдовий баланс зберігається в електронному архіві. Операції банку мають бути зареєстровані та відображені в автоматизованій системі обліку в день їх здійснення або наступного робочого дня, якщо операція здійснена після завершення операційного дня (часу) банку або у вихідні та святкові дні.

Операційна діяльність в Приватбанку базується на таких принципах:

1. Наявність дозволу на здійснення операції,

2. Наявність підстав для проведення операції,

3. Наявність бухгалтерського запису, що підтверджує проведення операції,

4. Здійснення внутрішнього контролю.

Порядок відкриття та використання аналітичних рахунків регламентований Аналітикою Приватбанку, а також обліковими політиками обліку операцій банку.

Хронологічне та систематичне відображення всіх операцій банку здійснюється засобами автоматизованої системи обліку Операційний День Банку «SyBridge», яку розроблено з урахуванням вимог нормативних актів Національного банку України, а також внутрішніх функціональних та технологічних потреб банку.

В процесі експлуатації ОДБ SyBridge передбачається:

• реалізація принципу надання користувачам необхідних повноважень;

• обмеження доступу до інформації з робочого місця працівника відповідно до його функціональних обов’язків;

• інформування користувачів при спробі введення невірної інформації про причину відмови;

• автоматичне присвоєння протягом одного операційного дня кожній операції унікального ідентифікатора - референсу проводки;

• надійність та здатність до швидкого поновлення робочого процесу у разі виникнення технічних неполадок, наявність резервних копій та збереження всієї інформації для забезпечення поновлення роботи банку внаслідок виникнення форс-мажорних обставин;

• автоматизація роботи з архівами системи, можливість ознайомлення з будь-якою потрібною інформацією протягом строку її зберігання, в тому числі в розрізі підрозділів банку (філій, відділень, бізнесів та окремих бранчей). В цьому випадку здійснюються лише операції перегляду, пошуку і формування початкових документів;

• архівація - регламентна або позапланова (у разі потреби).

Положення про організацію операційної діяльності в ПАТ»ДЕЛЬТА БАНКУ» розроблено на основі наступних документів:

-Закон України “Про банки і банківську діяльність” №2121-III від 07.12.2000р. із змінами і доповненнями;

-Закон України “Про платіжні системи та переказ коштів в Україні” №2346-III від 05.04.2001р. із змінами і доповненнями;

• Закон України “Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні” №996-XIV від 16.07.1999р. із змінами і доповненнями;

• Положення про організацію операційної діяльності в банках України, затверджене Постановою Правління НБУ №254 від 18.06.2003 р. із змінами і доповненнями;

• Положення про організацію бухгалтерського обліку та звітності в банківських установах України, затверджене Постановою Правління НБУ №566 від 30.12.1998 р. із змінами і доповненнями;

• Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затверджена Постановою Правління НБУ №492 від 12.11.2003 р. із змінами і доповненнями;

• а також інших нормативно-правових актів Національного банку України.

Технічне забезпечення банківських операцій покладено на відділ комп’ютеризації. Основними завданнями відділу є:

• ведення технологічного процесу обробки даних за завданнями, що вирішуються в банках;

• відстеження роботи техніки, локальної обчислювальної мережі, обладнання зв’язку;

• управління носіями даних, зберіганням і відновленням інформації – адміністрування баз даних;

• відстеження критичних ситуацій.

Відділ кредитування використовує програмне забезпечення „Управління кредитними ресурсами”. Дане програмне забезпечення включає комплекс задач „Кредитування фізичних осіб”, призначений для супроводу кредитних угод, угод забезпечення, які укладаються з фізичними особами та ведення іншої документації по кредитних угодах фізичних осіб, видачі різноманітної робочої та статистичної інформації, яка допомагає прискорити процес оформлення кредитної документації та видачі кредитів.

При кредитуванні фізичних осіб - держателів міжнародних платіжних карток (далі - МПК) виділяють наступні види кредитування:

• кредитування працівників підприємств - клієнтів банку по кредитних зарплатних картках;

• кредитування фізичних осіб - держателів особистих карток;

В задачі виконується автоматизація наступних операцій:

• ведення заявок підприємств працівники якого кредитуються;

• ведення клієнтів фізичних осіб - держателів МПК;

• ведення кредитних договорів фізичних осіб - держателів МПК;

• ведення договорів забезпечення;

• формування кредитної документації (кредитний договір, анкета позичальника, тощо);

Ведення клієнтів фізичних осіб - держателів МПК можна виконувати двома шляхами:

• шляхом вводу клієнта за допомогою програми ведення клієнтів - пункт меню „Відкриття нового клієнта" Арму-ОДБ;

• шляхом створення нового клієнта в програмі „Кредитування фізичних осіб”.

Відділ зовнішньо-економічної діяльності використовує програмне забезпечення „Управління валютними операціями”. Програмне забезпечення розроблено згідно постановки задачі „Управління проектування”, яка призначена для:

• розрахунку реалізованого та фінансового результатів обмінних операцій;

• формування проводок по відображенню фінансового результату та по відокремленню реалізованого результату;

• формування звітів.