1. Страхование как эффективный метод управления рисками.

Страхование выступает особым видом экономической деятельности, связанной с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам участникам страхования (страхователей), и опосредованным участием специализированных организаций (страховщиков), обеспечивающих аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам.

Страхование наиболее часто используемый метод управления рисками. Возможно, ни один вид современной деловой активности непосредственно не воздействует на такое большое количество лиц во всех слоях общества, как страхование.

Страхование представляет собой метод финансирования риска или покрытия убытка, которое осуществляется посредством передачи ответственности за возмещение возможного ущерба другому субъекту, специализирующемуся на таких операциях – страховой компании.

При принятии решения относительно заключения договора страхования необходимо учитывать ряд важных аспектов, которые могут быть обобщены в виде следующих основных этапов.

1. Отбор рисков, которые будут передаваться в страхование. Анализ характеристик различных рисков, а также особенностей их информационного обеспечения, величин этих рисков и расходов, связанных с ними, позволяет указать для каждого риска наиболее подходящий метод борьбы с ним. В одних случаях предпочтительнее будет страхование, а в других – иные методы управления риском, а в определенных ситуациях необходимо использовать сочетание страхования и иных методов.

2. Выбор типа страхового покрытия. На данном этапе принимается решение о том, какую страховую защиту носитель риска хотел бы себе обеспечить по каждому из отобранных ранее рисков. При этом должны учитываться такие критерии, как размер страховых выплат, предназначенных для покрытия соответствующего ущерба, и связанные с этим ограничения, уменьшающие покрытие, особенности урегулирования страховых случаев (сроки, необходимая документация и другие условия), ключевые условия будущего договора страхования, ценовой диапазон страховых услуг, а также ряд других аспектов. На этом этапе следует по возможности проводить количественную оценку финансовых рисков, которые предполагается передать в страхование

3. Выбор страховой компании. С учетом понимания того, какие риски и на каких условиях могут быть переданы в страхование, анализируются предложения разных страховых компаний. Целью такого анализа является выбор компании, предлагающей наилучшие условия страхования – оптимальное сочетание «цена – покрытие» и наиболее полное соответствие потребности в страховой защите, выявленной на предыдущих этапах.

Необходимо помнить, что страхование как метод управления риском не является универсальным инструментом. В ряде случаев невозможно провести четкую границу между рисками, которые могут быть переданы на страхование, и рисками, которые не подлежат страхованию. Это означает, что соответствующие критерии являются нечеткими, относительными, а следовательно, субъективными. Даже для тех рисков, с которыми традиционно борются с помощью страхования, в настоящее время используются иные эффективные инструменты управления риском (например, секьюритизация рисков).

Таким образом, роль страхования в управлении рисками определена компенсационной природой страховых отношений и состоит в возмещении ущерба от неблагоприятных случаев, что обеспечивает страховую защиту физических и юридических лиц, а также непрерывность воспроизводства на мако- и микроуровнях.

2. Роль страхования в коммерческой деятельности. Основные виды рисков в коммерческой деятельности.

Страхование в коммерческой деятельности должно обеспечивать возмещение убытков, вызванных

• необходимостью восстановления основных и оборотных фондов, утраченных или поврежденных в результате наступления различных неблагоприятных событий;

• покрытием ущерба, связанного с перерывами производственной деятельности;

• возмещением вреда, причиненного предприятию, а также с осуществлением предприятием коммерческой деятельности;

• возмещением вреда, причиненного предприятием третьим лицам при осуществлении своей деятельности;

• предоставлением предприятием страховых выплат рабочим и служащим в случае утраты или возможности трудиться, а также в целях компенсации их затрат на восстановление здоровья.

Страхование в коммерческой деятельности позволяет обеспечить непрерывность процессов производства и реализации продукции (работ, услуг), возмещая убытки, возникающие вследствие стихийных бедствий, аварий, пожаров и других непредвиденных событий за счет средств резервов страховых организаций без отвлечения собственных ресурсов.

Нанесение ущерба имущественным интересам предприятий влечет за собой их неплатежеспособность. Пострадавшие предприятия становятся убыточными, не имея реальных источников для компенсации ущерба, причиненного возникшим страховым случаем. В свою очередь, неисполнение ими обязательств перед контрагентами ведет к неплатежеспособности и, как следствие, к общему сбою в процессе общественного воспроизводства.

Страхование, с одной стороны, способно обеспечить непрерывность воспроизводства, а с другой – компенсировать потери предприятий и делать их платежеспособными.

Страхование имущества предприятий выступает условием получения кредита. Банки соглашаются кредитовать только предприятия, застрахованные от обычных рисков. Профессиональная деятельность страховых компаний позволяет проводить широкую систему мер предупредительного характера, контролировать уровень риска в важнейших сферах хозяйственной и частной жизни.

К характерным страхуемым рискам в коммерческой деятельности можно отнести следующие:

• риск утраты имущества в результате стихийных бедствий;

• риск возникновения гражданской ответственности за ущерб, наносимый окружающей среде;

• риск потери прибыли;

• риск, связанный с реализацией продукции на внутреннем и внешнем рынке;

• технический риск, связанный с эксплуатацией оборудования, строительно-монтажных сооружений и др.;

• коммерческие риски, связанные с недопоставкой продукции, невыполнением финансовых обязательств;

• валютный риск, связанный с расширением сферы внешнеэкономической деятельности и др.

Страхование в коммерческой деятельности, как правило, используется в следующих случаях:

1. Независимо от однородности или неоднородности рисков, а также от количества рисков (массовые или единичные) использование страхования целесообразно, если вероятность реализации риска, т.е. появления ущерба, невысока, но размер возможного ущерба достаточно большой.

2. Страхование оправдано и для больших совокупностей рисков, если вероятность их реализации для фирмы высока, но размер возможного ущерба не большой. При этом риски могут быть однородными или неоднородными.

3. Особенно страхование необходимо при наличии катастрофических рисков. При этом в большинстве случаев оно является основой программ по управлению риском, тем более, что иногда его проведение необходимо в силу закона (обязательное страхование).