2.3 Доходы и расходы банка

Наибольшее влияние на финансовый результат деятельности Банка оказали следующие бизнес – направления:

• операции кредитования;

• работа с ценными бумагами;

• операции с драгоценными металлами;

• расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц;

• операции с пластиковыми картами;

• привлечение средств корпоративных и частных клиентов;

• размещение/привлечение МБК.

Таблица 2 – Структура доходов и расходов за 2009 год*

Доходы		Расходы
Наименование	Доля (%)	Наименование	Доля (%)
От операций с иностранной валютой	43%	По операциям с иностранной валютой	42%
от переоценки валюты	39%	от переоценки валюты	40%
от конверсионных операций	4%	от конверсионных операций	3%
от обменных операций	0,5%	от обменных операций	0,02%
по банкнотным сделкам	0,001%	по банкнотным сделкам	0,01%
От восстановления резервов на возможные потери по ссудам	27%	По созданию резервов на возможные потери по ссудам	36%
От операций кредитования	23%	Привлечение средств частных лиц	7%
от размещения в кредиты физическим лицам	18%	Фонд оплаты труда	5%
от размещения в кредиты корпоративным клиентам и предпринимателям	5%	Комиссии уплаченные	3%
Операционная деятельность	2%	Административно-хозяйственные расходы	2%
по операциям РКО корпоративных клиентов	1%	Привлечение средств корпоративных клиентов	2%
по операциям обслуживания физических лиц	1%	По операциям с драгоценными металлами	2%
по валютным (вал.контроль) и неторговым операциям	0,04%	Налоги	1%
прочие	0,004%	Страховые взносы в Фонд ОСВ	0,2%
Доходы по прочим операциям	2%	По операциям с ценными бумагами	0,2%
От операций с драгоценными металлами	2%	Операции с пластиковыми картами	0,2%
От размещения в МБК, векселя Кр.О и депозиты	2%	Плата по счетам ЛОРО	0,2%
От операций с ценными бумагами	1%	По операциям кредитования	0,1%
Операции с пластиковыми картами	0,2%	По кредитам от Банка России	0,1%
Плата по счетам НОСТРО	0,1%	По операциям МБК	0,03%

*Структура доходов и расходов сальдирована в части создания/восстановления резервов на возможные потери и переоценки счетов в иностранной валюте.

Автоматизация и банковские технологии

В отчетном периоде продолжалась реализация планов по совершенствованию автоматизированной банковской системы и других ПО используемых в банке:

1. Приобретен новый сервер SUN Enterprise M9000, запуск которого позволил:

• ускорить работу АБС Банка;

• выходить в новые регионы без дополнительных затрат на АБС, в части серверов;

• в дальнейшем консолидировать данные в одной базе данных, что в свою очередь позволит:

• проще и быстрее строить консолидированную отчетность;

• снизить расходы на содержание АБС;

• уменьшить время переходов на новые версии и запуск новых продуктов.

2. Проведено лицензирование продуктов Microsoft. В рамках лицензирования были приобретены продукты, которые позволили:

• снять риски связанные с использованием не лицензионного ПО;

• повысить безопасность сети банка (MS ForeFront, MS ISA);

• построить единый домен электронной почты (MS Exchange);

• создать корпоративный портал, централизованное хранилище документов (в данный момент в разработке) (MS SharePoint);

• заложить базу для строительства хранилища данных (MS SQL);

• повысить управляемость сети и оптимизировать работу администраторов (MS System Center).

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В отчетном году результаты деятельности «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) обеспечили рост конкурентоспособности по всем основным направлениям финансового бизнеса и заметное укрепление позиций на рынке Банковских услуг Амурской области, что свидетельствует об успешной реализации стратегических задач, поставленных Советом Директоров.

Итогом взвешенной экономической политики, направленной на повышение доходности и оптимизацию рисков проводимых операций, а также постоянная работа по внедрению новых и совершенствованию уже существующих Банковских услуг – все это способствовало росту активных и пассивных операций, увеличению собственных средств Банка и прибыльности его деятельности в целом.

По состоянию на 1 января 2007 года Банк имеет 37 подразделений, включая 9 филиалов (в т.ч. 5 региональных филиалов), 27 дополнительных офиса (в т.ч. 15 региональных), 1 ККО, кроме того, на начало текущего года функционировали 62 УРМ расположенных вне операционных подразделений Банка.

В течение 2006 года было открыто 27 структурных подразделений, в том числе 5 региональных филиалов, 21 дополнительный офис, 1 кредитно – кассовый офис.

Основной прирост активов связан с развитием приоритетного направления деятельности Банка – розничного кредитования. Объем кредитного портфеля физических лиц за прошедший год возрос более чем в 2 раза и составил 2 910 230 тыс. рублей. Особое значение придается продвижению различных программ розничного кредитования и совершенствованию технологии продаж. Организована выдача кредитов не только в дополнительных офисах и филиалах Банка, но и в розничной торговой сети.

На протяжении минувшего года Банк предоставлял кредитные ресурсы предприятиям и организациям различных отраслей экономики: это и компании оптовой и розничной торговли, строительные, транспортные организации, предприятия золотодобывающей промышленности и лесоперерабатывающего комплекса. Следствием, стало увеличение корпоративного кредитного портфеля на 33,2 %. В абсолютном выражении это 582 028 тыс. рублей. Банк придерживается индивидуального подхода при работе с каждым заемщиком, предлагая самые различные формы и виды кредитных услуг.

Количество счетов частных клиентов за отчетный период увеличилось более чем в 2 раза и составило 166 961 клиентов.

В 2006 году удельный вес вкладов физических лиц, размещенных на срок от 1 года до 3 лет, в общем объеме привлеченных средств физических лиц составил 25 %, данный показатель остался практически без изменений по сравнению с 2005 годом. Данный факт свидетельствует о том, что Банк по-прежнему пользуется доверием со стороны населения.

В 2007 году Банк продолжил осуществление карточной программы, ставшей одним из действенных инструментов привлечения новых клиентов. По итогам года, количество карт, эмитированных Банком, составило 60 тысяч штук. Увеличение объема эмиссии пластиковых карт сопровождается развитием соответствующей инфраструктуры. Число Банкоматов «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) – 74 единицы. Остатки на пластиковых счетах на 01.01.2007 года составили 184 821 тыс. рублей. Количество зарплатных проектов увеличилось с 172, по данным на 01.01.2006 года, до 355.

Активная работа с частными и корпоративными клиентами, совершенствование традиционных для Банка продуктов и развитие новых услуг позволили добиться по итогам 2007 года значительных финансовых результатов, повысить эффективность финансовых операций и существенно увеличить объемы бизнеса. За 2007 год активы-нетто увеличились более чем в 2 раза и составили около 9,8 млрд. рублей, при этом прирост активов более чем на 84,6% обеспечен приростом кредитного портфеля.

Рост объемов бизнеса наряду с эффективным управлением затратами позволили АТБ заработать в 2007 году балансовую прибыль в размере 399,9 млн. рублей, что более чем в три раза превышает объем балансовой прибыли за 2006 год. Чистая прибыль по итогам года составила 293,3 млн. рублей – рост более чем в четыре раза.

Уставный капитал АТБ был увеличен на 30 млн. рублей, эмиссионный доход составил - 405,2 млн. рублей.

Капитал АТБ увеличился на 115% до 1 341,8 млн. рублей, что было обусловлено как значительным объемом заработанной прибыли, так и проведенной дополнительной эмиссией. Повысилась эффективность проводимых АТБ операций: за год рентабельность капитала (ROE) возросла с 16,5% до 33%, рентабельность активов (ROA) с 1,47% до 4%.

Для целей количественной оценки развития, «Азиатско – Тихоокеанский банк» (ОАО) в 2008 году были выбраны основные Финансовые показатели, Клиентские показатели и Операционные, которые дают принципиальное представление о развитии банка.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Годовой отчет ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк» за 2008-2009 гг.

2. Положение о Совете директоров Банка ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», г. Благовещенск, 2009 г.

3. Положение о правлении ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», г. Благовещенск, 2009 г.

4. Положение об общем собрании акционеров Банка ОАО «Азиатско- Тихоокеанский Банк»

5. Устав ОАО «Азиатско-Тихоокеанский Банк», г.Благовещенск, 2005 г.

6. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка.;:- М.: Логос, 2005. – С.368

7. Боровская М.А. Банковское дело.;:-М.:Финансы и статистика, 2002. – С.256

8. Галицкая, С. В. Деньги, кредит, финансы.;: – М.: Эксмо, 2005. – С. 236

9. Дробозина Л.А., Окунева Л.П., Андросова Л.Д. Финансы. Денежное обращение, кредит.;:-М.:Финансы,Юнити,2007. – С.215

10. Жуков Е.Ф.Банки и банковские операции.;:-М.:Юнити, 2007. – С.312

11. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития.;:-М.: Финансы и статистика, 2004. – С.315

12. Ключников М.В. Анализ показателей, характеризующих финансовую деятельность коммерческих банков.;: -М.: Финансы и кредит.-2003.-С.125.

13. Ключников М.В., Шмойлов Р.А. Коммерческие банки: экономико–статистический анализ.;:-М.:ООО «Маркет ДС Корпорейшн», 2004.-С.248

14. Колесникова В.И. Банковское дело.;:-М.:Финансы и статистика. – 2007. – С.156

15. Коттер Р.,Рид Э.,Гилл Э.,Смит Р. Коммерческие банки.;:-М.: Прогресс,2006. – С. 420

16. Кривошапова С.В., Пивень Е.В. Банковское дело.;: - С-П.: Юрист, 2003. – С.325

17. Лаврушина О.И. Банковское дело.;:-М.:Финансы и статистика, 2002. –С.242

18. Мамонова И.Д.Экономический анализ деятельности банка.;:-М.:Финансы и статистика,2006. – С.265

19. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. ;:-М.: Финансы и статистика, 2007. – С. 228

20. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка.;: - М.: Инфра-Р,2001. – С.250

21. Роде Э. Банковские операции.;:-М.: Терра, 2003. – С.168

22. Саркисяц А. Подходы к оценке банковского портфеля.;:-М.:Юнити,2005. – С.248

23. Тавасиева А.М. Банковское дело: управление и технологии.;:-С-П.: Юрист, 2004. – С.312

24. Тютюнник А.В. Банковское дело.;:-М.: Финансы и статистика,2005. – С.367

25. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: Управление и операции.;:-М.: Финансы и статистика,2000. – С.278

26. Шеремет А.Д.,Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа.;:-М.:Юнити,2000. – С.236

27. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт.;:-М..: Финансы и статистика, 2005. –С.345

28. http://www.atb.su/